@柳鲍13471375554
会计上多给别人挂了其他应收款10000元,咋下帐?
******6485政真 先用 红字冲账(填制一张与错误的凭证一样的) 蓝字重新填制一张凭证
@柳鲍13471375554
往来款项的分录:借:其他应收款;贷:银行存款.金额比较大,如何冲平?
******6485政真 一般挂其他应收款都是和企业的生产经营没太大的关系的,所以冲平有三种途径,一是收回现金,直接借:银行存款,贷:其他应收款.第二个是借款人或者单位用发票报销.直接借:费用或资产,贷:其他应收款.还有一种就是发现其余生产经营有关了,那么就从其他应收转入应收账款.借:应收账款,贷:其他应收.
@柳鲍13471375554
借方:其他应收款30万(一直挂帐),现将这笔帐款作为上拔款给总公司(即冲销挂帐)那怎样记会计分录?
******6485政真 不知道你问的具体意思,1.调整科目的子目或者细目,借:其他应收款—总公司,贷:其他应收款(要调整的科目).2.作为坏账,或者赞助,确认坏账或者计入费用,减少其他应收款(要调整的科目),麻烦的是所得税需要调整.3.根据与总公司的联系,可以考虑下,利润上缴的可能,或者作为投资.
@柳鲍13471375554
没有计提过坏账准备的其他应收款,要怎样冲销?
******6485政真 借:管理费用-坏帐准备XXXXX 贷:其他应收款-XXX XXXXX
@柳鲍13471375554
怎样把其他应付款和其他应收款冲没 -
******6485政真 1、你所谓的客户回款是不是业务收入啊?是业务收入的,你们公司需要开具发票, 同时分录: 借:应收账款 贷:营业收入 收到货款: 借:银行存款 贷:应收账款 这样应收账款就平了. 你的其他应付款是不是应该调整为应收账款呢?这里的关键是要开出发票 2、你要先搞清楚,付给客户的是费用还是采购成本? 如果是费用,取得收款方开具的发票,然后分录是: 借:相关费用 贷:银行存款 这里关键是要取得发票.
@柳鲍13471375554
预付账款,应付账款,其他应收款,其他应付款,不一样的情况年末怎么冲账清理往来?小公司,没有领导,自 -
******6485政真 应该先将以前做的凭证冲红:借:管理费用贷:应付帐款.然后根据发票上的真实内容:借:管理费用(无税金额)应交税费-应交增值税-进项税(发票上的税额)贷:应付帐款(发票上的含税总金额).＂冲账＂是把以前错误的记录,用红字,相同的做一次,红字表示减少,正负抵消了,这样就＂冲账＂了.【会计】∶在借贷记账制中,由于借或贷一方多记发生额而用红笔在相同方向另记一笔加以订正
@柳鲍13471375554
其他应付款和其他应收款怎么实现冲减,公司的账目里有家子公司都有挂这两个科目,其中应收的比应付的要少 -
******6485政真 借:其他应付款(按应收款金额冲减,应付有余额) 贷:其他应收款(按应收款金额冲减,应收无余额)
@柳鲍13471375554
长期挂账的其他应收款,看老会计是怎么处理的 -
******6485政真 可以用现金收回其他应收款 然后用现金支付应付账款或者其他应付款
@柳鲍13471375554
账上挂了好多应收账款和其他应付款怎么冲? -
******6485政真 应收账款不能直接冲其他应付款,但可以过渡科目库存现金间接冲销,具体方法:借:库存现金贷:应收账款借:其他应付款贷:库存现金应收账款不能直接冲其他应付款的原因是:应收账款应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等.应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项.指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项.买卖产生的应收账款不能冲减非买卖关系的其他应付款.
@柳鲍13471375554
多收取的电费挂账其他应收款,下月怎样做冲回? -
******6485政真 交纳电费时对误多交款的部分借记了其他应收款科目,在次月,如果对该多交部分采取抵减次月电费方式处理的,在次月交费时少支付该金额就可以了,那么,在进行交电费账务处理时再贷记其他应收款的该挂账金额就可以.如果次月是收到多交退款的,那么,直接借:银行存款,贷:其他应收款,进行冲销处理.
