@胡受19193557548
多收的客户货款,确定不退回,挂在应收账款的往来账上,会计让我确认营业外收入,分录怎么写啊?
******6696闫邢 借:应收账款 ---某公司 贷:营业外收入 你写的没错
@胡受19193557548
上年客户多付的款项怎么做账务处理这一年已转分公司做 -
******6696闫邢 上年客户多付的款项,应该在公司里体现是预收账款.如果这部分划到分公司,并不会影响公司总体账务.因为分公司并不是独立核算的单位,只需要做内部往来账.总公司设其他应收款-xx分公司,分公司设其他应付款-总公司,同时把这笔预收款转入分公司.希望帮助到你.
@胡受19193557548
客户重复付款了我的会计分录怎么做 -
******6696闫邢 这笔钱是要退还给客户的 ,你可以先放在其他应付款,等还给客户后冲减其他应收款就可以了. 客户付款: 借:银行存款贷:其他应付款-客户还款后; 借其他应付款-客户 贷:银行存款
@胡受19193557548
多付货款退回的会计分录怎么做 -
******6696闫邢 这个问题有两种可能: 第一种情况,主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多,因此退回多收款项的会计分录为: 借:银行存款 贷:预付账款 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等. 第二种情况,支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为: 借:银行存款 贷:其他货币资金或应收票据.
@胡受19193557548
多收到的汇款收入,如何进行财务处理?
******6696闫邢 这个问题关键要看多付款的一方是如何确认这笔款项的.如果是一锤子买卖,你们可以确定这笔多余的款项(如比较小等原因)无须或无法支付给对方,在这种情况下,是可以确认“营业外收入”的.如果以后还负有偿还义务,则应计入“其他应付款”.如果双方协商可以抵减以后的货款等,则记入“预付帐款”的贷方或是“应收帐款”的贷方.
@胡受19193557548
关于多付款的财务处理. -
******6696闫邢 付给对方4500的服务费, 借:预付账款 4500 贷:银行存款(或库存现金) 4500 实际只需要付4000,对方开来4000的6%增值税专票, 借:管理费用(或小性收费)---服务费 4000 贷:预付账款 4000 多付的500元退回, 借:银行存款(或库存现金) 500 贷:预付账款 500 ---------------------------------------- 不惧恶意采纳刷分 坚持追求真理真知
@胡受19193557548
银行多到账记什么会计科目 -
******6696闫邢 如果属于未达账项,不进行账务处理,下月拿回单据正常处理就行. 银行多到账,属于客户提前付款,借:银行存款贷:预收账款属于无法查明原因 借:银行存款贷:其他应付款
@胡受19193557548
办理转账业务时,银行人员给对方金额多输了一个“0”,如果对方拒不返还怎么办? -
******6696闫邢 注意录音,也可以调监控,当然你们有转账记录以及客户填写的单子,反正就是要收集固定相关证据.这个属于不当得利,对方有返还的义务,如果不返还,可以上法院起诉!根据《中华人民共和国民法通则》 第九十二条 没有合法根据,取得不当利益,造成他人损失的,应当将取得的不当利益返还受损失的人.这个是民事纠纷,报警不一定受理!
@胡受19193557548
多收客户货款怎么进行账务处理?
******6696闫邢 多收客户货款: 可以将应收帐款转成应付帐款,退给客户有,或仍然放在应收帐款的贷方不做任何调整,下次该客户拿货的时候可以少交货款. 做调整的分录如下: 借:应收帐-甲客户 贷:应付帐款-甲客户
@胡受19193557548
多付款退回怎么做账 -
******6696闫邢 借:现金 贷:制造费用 附件为现金收款收据 在做账的时候注明为什么多出来的说明
