@刘腾18725992007
款已付 发票来了 材料已经入库 但很多进项未抵扣 怎么做账? -
******1282糜菊 你是用进项税的累计额去抵销项税,累计额如果小于销项税,则应按差额缴税;如果大于销项税,在将销项税全部抵万后的余额留待以后抵税.
@刘腾18725992007
进项税未抵扣造成滞留票,需要补交这些税款吗?为什么啊? -
******1282糜菊 如果未抵扣,但已经入账,不需要补交税金 如果未抵扣,也未入账,可能同时有未开销售票的行为,即购销均体外循环,这样就要补交税收,甚至有可能按产品销售补税
@刘腾18725992007
如果购买材料的发票进项税不能抵扣 已经做账了 该怎么办 -
******1282糜菊 如果购买材料的发票进项税不能抵扣,要将已抵扣的进项税转入存货成本中 借:原材料 借:应交税费—应交增值税(进项税额)(红字)
@刘腾18725992007
增值税进项税上月已认证未抵扣本月怎么做账 -
******1282糜菊 “因此我们专用发票先认证,再在每月申报时,把已经认证的发票转为不抵扣发票” ----认证通过,应先将税额计入“应交税金-应交增值税-进项税额”,不允许抵扣时应作进项税额转出处理,借记相关资产成本或确认为费用,贷记“应交税金-应交增值税-进项税额转出”. 如果因政策规定不允许抵扣的专用发票,个人建议不要认证,直接按价税合计数借记相关资产成本或确认为费用.
@刘腾18725992007
问我9月份购买的电脑已经入固产,开具了增值税专用发票,已经入账了!可没有抵扣,问这个月我怎么做帐?还有就如果我这个月认证了,该怎么做帐?申报时候该怎么添报表?
******1282糜菊 1,新建企业固定资产增值税专用发票,如果已经入账,却没有抵扣: 可以入固定资产,而且现在固定资产可以抵税了.借:固定资产借:应交税费-应交增值税-进项税(现在办公用固定资产可以抵扣,只是在报税的时候要单独列明)贷:...
@刘腾18725992007
进项税已认证,未抵扣,怎么办? -
******1282糜菊 不打算抵扣已经认证的进项税,做进项税转出处理,计入相关成本或费用. 认证未抵扣进项转出会计分录 发生需要转出时: 借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用) . 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出). 月底进行结转时: 借:应交税法-应交增值税(进项税转出). 贷:应交税费-应交增值税(未交增值税).
@刘腾18725992007
已入帐但尚未抵扣的进项税如何做帐 -
******1282糜菊 已入帐但尚未抵扣的进项税如何做帐 :可以先将进项税计入应交税费——应交增值税(进项税额),并尽快在180日内申报抵扣.如果已经超过了抵扣期限,进项税就只能计入成本费用科目了.
@刘腾18725992007
已入账进项税未抵扣怎么做会计分录 -
******1282糜菊 您好,会计学堂李老师为您解答不用做特殊处理,如果没认证入账了计入待抵扣进项....欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@刘腾18725992007
已认证未抵扣进项税如何做账 -
******1282糜菊 已认证、未抵扣进项发票,入成本或费用,进项税额就留抵了,就是增值税申报表上面的期末留抵税额.
@刘腾18725992007
进项税以做账,发票未抵扣,之前做的进项税怎么办? -
******1282糜菊 是不是之前的进项税已经认证但是没有抵扣啊,是的话,转到进货成本里 借:原材料等 贷:应缴税费-应交增值税-进项税额(红字)
