@尤志18495109596
针对同一单位的应付应收账款冲销账怎么做 -
******1304曾单 反过来做就可以了 借:应付账款 60万贷:应收账款 60万 这样应付账款就冲完了,剩下应收账款40万.
@尤志18495109596
应付账款应该怎么对消? -
******1304曾单 根据你说的情况,我觉得你的这个采购业务应该是先付款后到货的,这样的话一般不需要通过应付账款,付款的时候,借:预付账款 贷:银行存款;收到货验收入库时,借:原材料(或库存商品)贷:预付账款.应付账款一般核算的是先到货后形成了债务,然后支付货款的时候冲销应付账款.
@尤志18495109596
以前年度进材料记入了应付账款,实际已用现金支付未取得收据,现在应付账款我要怎么冲销? -
******1304曾单 如果不是代垫的 冲销借:应付账款贷:现金 重点应该在原始凭证得取得.比如现金短款盘点表,对方的收款证明等
@尤志18495109596
冲应付账款的凭证怎么做 -
******1304曾单 一般冲应付账款是先付了钱,而公司没用预付账款核算,预付钱时:借:应付账款贷:银行存款 冲的时候要看收益对象,如果是给客户的,借:管理费用--业务招待费贷:应付账款 如果要给本公司职工发的,计提时,按收益对象:借:管理费用销售费用贷:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬贷:应付账款
@尤志18495109596
求高手赐教,关于会计做账时将应付账款多登的问题,如何做冲减? -
******1304曾单 冲回错误凭证 借:应付账款 红字289700贷:银行存款红字389700这样就等于以前的错误凭证充平了.然后做正确的凭证.借:应付账款387900 贷;银行存款387900
@尤志18495109596
会计分录怎么冲账 -
******1304曾单 您好,很高兴回答您的问题.如果是计算方式和实际发放的小差额,这个是不需要冲账的.请问你们公司人很多吗?因为代扣代缴社保会有小数,所以发放工资时一般都会有些差额,差额会冲到营业外收入或者营业外支出.建议您先核对社保、...
@尤志18495109596
应付而未付的账款冲账时分录该怎样做呢?
******1304曾单 这要看你的应付是怎么来的,怎么来就怎么冲回啊 借:库存商品(原材料、包装物等)(红字) 应交税金(红字) 贷:应付帐款(红字) 若是对方公司已不存在了则转入营业外收入 借:应付帐款 贷:营业外收入
@尤志18495109596
应收应付账款的立账及冲账方法?
******1304曾单 应收: dr 应收账款 cr 主营业务收入 税 销账. dr银行存款 cr应收账款 应付同理!
@尤志18495109596
应收与应付账款怎样冲减 -
******1304曾单 你厂购进材料由总公司付款 ,销售产品也是由总公司收取,应收账款和应付账款都是一个总公司.因此,可以做应收应付冲减调整凭证.调整后,应付账款为零,应收账款有余额是正确的,说明总公司还欠你厂的货款.
@尤志18495109596
怎么冲回应付账款暂估单没有单 -
******1304曾单 红字冲账:借:库存商品XXX(红字) 贷:应付账款XXXX(红字) 再按做凭证.
