@刘发13860811976
挂了很长时间的应收帐款怎么处理?
******6411禄克 如果确认收不回了,作为坏账,冲减利润.如果你每年都计提坏账准备的的话,就直接冲减坏账准备好了.按照会计准则来讲,是每年都要计提坏账准备的,如果不计提,是不允许一次性摊销坏账的
@刘发13860811976
本年企业因为发票多开10万,应收款多挂了10万,审计时,审计调整分录怎么写? -
******6411禄克 1、查清楚多开发票原因,向领导汇报清楚2、如果属实多开,调减收入,应收账款借:主营业务收入、应交税费-应交增值税-销项税额贷:应收账款
@刘发13860811976
我把前两个月的应收账款记账重复了.比实际的数目多而且已经期末结转了.现在要怎么样冲减出来?求高手帮忙 -
******6411禄克 应收账款记重复了,那相应的收入也计重复了,如果未进行年度结转,只需要红字冲回一个就行了,如果年度结转需要做以前年度损益调整,如下:借:以前年度损益调整 贷:应收账款 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整
@刘发13860811976
与对方核对应收账款余额,发现账面余额多了一些,那如何冲销才算合理 ,我们单位没有计提坏账准备的! -
******6411禄克 如果确认为损失,借:管理费用 50 贷:应收账款50
@刘发13860811976
上月收款时,账上应收账款金额多录了0.05,这个月要怎么调整?要用什么分录去调整 -
******6411禄克 做相反的分录,冲减掉0.05元就可以了,如果是现金收款:你收款的时候是借:现金 贷:应收账款 冲减的时候就借:应收账款 0.05 贷:现金 0.05,因为应收账款多录0.05元,对应的科目肯定也多录入0.05元,所以互换方向做分录就可以了!
@刘发13860811976
急!应收账款多记了一次如何做红字冲销呢?或其他办法? -
******6411禄克 调帐.借:应收账款30900 代:银行存款 30900
@刘发13860811976
对方的货款多打了几十元,对方不要了,我那应收账款挂个负数,我想给他冲成平的,请问如何做会计分录, -
******6411禄克 你好:你应该这样做比较好 借:应收账款 贷:营业外收入
@刘发13860811976
您好! 我有一笔账,做的是借银行存款,贷应收账款,但却多做了,要怎么冲正? 我是手工做账:借:应收账款多记金额 贷:银行存款多记金额 这样直接冲减多做的部分对吗??
******6411禄克 可以这样直接冲减多了的部分
@刘发13860811976
如何冲减多做的应收帐款 -
******6411禄克 一般来说,应收账款对应的科目是主营业务收入及应交税金,所以如果冲减的话,就是部分红冲已做分录,即 借:应收账款 **(红字) 贷:主营业务收入 **(红字) 应交税金-应交增值税-销项税额 **(红字)
@刘发13860811976
账上挂了好多应收账款和其他应付款怎么冲? -
******6411禄克 抓紧调整,不调整才有问题,及时发现问题及时调整后税务不会有什么问题. 调整的话必须按照原始单据找,私人卡支付的截图或者打印回单去调整,不建议开具收据和现金处理,其他应付款按道理是私人老板卡处理的,也有回单,其他因收款到银行打印单据或者对方证明附件也可以.必须调整
