@巩蕊15261391178
大家说说应收帐款出现贷方余额的原因和解决办法
******3541储泪 看一看是怎么出现的,可以调帐.是不是弄错了单位了,把别人还的钱放到了这个帐户上?不可能是对方多付了钱吧? 首先找出原因,然后调帐,该是谁的放到谁名下去. 如果对方的确多给了钱,可以就这么挂着,等他下次购买货物的时候冲抵就可以,如果人家不要了,可以转到资本公积. 再有,应收帐款的贷方余额也可以核算预收帐款.如果不经常发生预收帐款,可以在应收贷放核算,省得再建一个科目了.
@巩蕊15261391178
应收账款借方余额怎么调整
******3541储泪 关于应收账款期末余额在贷方怎么调节?其他应付款期末余额在借方又该怎么调节呢?首先要明白应收账款余额的含义,借方有余额表示真正的应收还没收回的款项.贷方有余额则表示咱收钱收多了,对方给钱给多了,最终是咱的预收账款.那么应收账款有贷方余额不用做调整,在咱确认收入的时候直接在借方冲减就可以啦.例如:借:应收账款(就是贷方的余额)银行存款(差额)贷:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)其他应付款余额在借方也是同样的道理,是咱多付的款项,即表示咱的预付款项.不用特意做调整,到时候直接冲减就可以啦.
@巩蕊15261391178
应收账款余额在贷方,已被税务查帐罚款.请问如何冲? -
******3541储泪 如果是以前年度的:借:应收帐款 贷:以前年度损益调整 增值税销项 借:以前年度损益调整 贷:未分配利润 不用以前年度损益调整科目的(新会计制度):借:应收帐款 贷:未分配利润 本年度的:借:应收帐款 贷:主营业务收入 增值税销项
@巩蕊15261391178
急:应收帐款如何冲销
******3541储泪 冲减收入: 借:营业收入 5000 贷:应收账款 5000 冲减营业税金 借:应交税费-营业税 250 贷:营业税金及附加 250 以后开新的发票时,应交营业税的借方余额可以扣减贷方金额,就不需要再交一次了.
@巩蕊15261391178
求助:应收账款贷方余额怎么处理 -
******3541储泪 应收账款贷方余额 可以如下操作:1、将款项退给客户2、将货物销售给客户3、作为坏账计入营业外收入
@巩蕊15261391178
应收账款贷方余额,怎么可以清理 -
******3541储泪 实际发生了坏账,等到发生的坏账又收回时,首先恢复坏账准备,再同时借记银行存款
@巩蕊15261391178
应收帐款货方有余额 要怎么解决呢,,,, -
******3541储泪 应收账款的 贷方余额的产生:预收到客户的货款,未发货或者已发货 但未开具发票体现收入的.当货已发,并开具了发票 即可将该单位的应收款 转为正数;如果您指的是应收账款总的账在贷方,或者出现借方负数,可能贵公司的业务是大部份是预收款,建议使用预收账款科目,这样就不会出现应收账款的贷方余额 了!
@巩蕊15261391178
公司账上的应收账款为贷方余额,怎么办 -
******3541储泪 应收账款为贷方余额,表示你预收了客户的货款,没有关系的.因为在生成资产负债表时,应收账款的借方余额在应收账款显示,贷方余额会在预收账款显示.
@巩蕊15261391178
科目余额表应收账款成了贷方余额,该如何调整 -
******3541储泪 最好补做分录:冲销一个,记入另一个.如:借:应收账款——A: ****.** 贷:应收账款——B: -****.**(反之亦然)
@巩蕊15261391178
应收账款余额 冲减 -
******3541储泪 确认收不回的应收账款,冲减坏账准备.借:坏账准备 贷:应收账款 如果被核销的应收账款原来没有计提坏账准备,应先计提,在冲销:计提:借:资产减值损失 贷:坏账准备 核销:借:坏账准备 贷:应收账款 确认无法支付的应付款项,进营业外收入:借:应付账款 贷:营业外收入
