@融瑾19238932306
销售商品本月已经发出但是次月开除发票怎样做会计分录 -
******3936董张 当月发出商品时:借:发出商品 贷:库存商品 次月开出发票时:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 同时结转商品销售成本 借:主营业务成本 贷:发出商品 实际收到货款时:借:银行存款 贷:应收帐款
@融瑾19238932306
本月已销售,月末未开票,如何进行账务处理?? -
******3936董张 如果是小企业,就不用管它,开票时再说. 如果是大企业,就走“发出商品” 发出商品在发出后就应该纳税,所以还是先不走帐,先记着,开票时再走帐.
@融瑾19238932306
销售出去的货物,当月没开票,且当月收到货款,次月开票的,怎么做账 -
******3936董张 货物发出了么?如果没有发出货物:借:银行存款 贷:预收账款如果已发出货物:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应缴增值税-销项税(如是正规企业未开票时也需要入账,可以等开票完成后再处理此笔账务,要看你实际发生的情况了)
@融瑾19238932306
当月销售产品,当月未开专票,以后一起开专票,如何做会计分录?
******3936董张 当月的经济业务当月编制分录啊~
@融瑾19238932306
当月实现销售不开发票,以后开发票的账务处理及税务如何申报 -
******3936董张 发生销售,收到货款而没有开票,应该按照无票销售申报.借:银行存款贷:主营业务收入贷:应交税费——增值税(一般纳税人为销项税)下期开票后,在申报表的无票销售栏填写负数,在有票销售栏按照实际开票额填写.不用做会计分录.
@融瑾19238932306
本月有未开发票收入,下月在开,这中间怎么做账,到下个月又怎么做,在增值税申报表上怎么填? -
******3936董张 做账本月正常确认销售借:应收贷:收入 销项申报填在未开票收入里面下个月开票了,账务不处理申报表,未开票收入填负数金额,电脑开具专用发票里面填正数这样就不会重复交税了 补充,小规模,没有跨年的话,你就等到下个月开票了在做帐做收入.如果跨年的话,只要今年没收到钱,也可下个月开票在做账或者你收到钱先做借:银行贷:预收等到开票了在做借:预收贷:收入 销项税
@融瑾19238932306
本月收到下月销售款,发票已开怎么做账? -
******3936董张 由于发票已开,且款项已经收到,可以作为当月销售,确认收入.如果后期发生退回或折让等,冲发生当月的收入即可.希望帮助到你.
@融瑾19238932306
当月销售货物次月开发票怎样做账 -
******3936董张 ①借:主营业务成本一甲商品成本贷:库存商品一甲商品②借:银行存款贷:主营业务收入一甲商品销售收入(含税)③借:主营业务收入一甲商品销售收入(税额转出)贷:应交税费一应交增值税
@融瑾19238932306
本月的销售,本月开不了票,要到下月开票,如何进行账务税务处理? -
******3936董张 填到未开票那一栏,下个月开票的时候,往回冲销一下,然后再做一下收入,就可以了,
@融瑾19238932306
月底销售商品 下月初开才开发票给客户 怎么做账 -
******3936董张 你这种情况,十月份不做账务处理,在十一月份,借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税) 借 主营业务成本 贷 库存商品
