@言梦19361558229
预付款如何做账 -
******5187许吕 借:银行存款/现金 贷:预收账款 如果没有开设预收账款科目,可以通过应收账款的贷方来入账.
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收客户预付款到发货什么入账 -
******5187许吕 收到客户的预付款,会计分录 借:银行存款 (实际收到的款) 贷:预收账款——客户名称 发货,预付款比应收账款多,要退款的会计分录 借: 预收账款——客户名称 主营业务成本 贷:主营业务收入 银行存款(要退款的) 库存商品 采纳哦
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某企业收到客户预付账款存入银行账务处理 -
******5187许吕 1、收到客户预付的款项时,会形成企业暂时的负债,要记入预收账款科目.2、收到预付的账款时:借:银行存款 贷:预收账款 特此回答!
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收取购买方的预付款 会计分录怎么做 -
******5187许吕 借:库存现金/银行存款 贷:预付帐款
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预付账款如何记?预付账款如何记账
******5187许吕 1、发票和材料/商品都没收到,借:预付账款/应付账款,贷:银行存款, 发票到后,借:原材料等,贷:预付账款等; 2、发票未到,材料已入库,借:原材料-暂估等,贷:银行存款, 发票到后,再借:原材料等,应交税费-进项税额,贷:原材料-暂估.
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预付货款如何做账 -
******5187许吕 借:预付帐款 15000 贷:银行存款-**行 15000 借:固定资产 30000 贷:应付帐款 15000 贷:预付帐款 15000
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预付账款的账务处理
******5187许吕 取得增值税专用发票其进项税额当月可以抵扣. 按照发票注明的价款、增值税额,编制如下会计分录 借:在途材料(价款) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款10000 贷:应付账款(价税合计-10000)
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收到预付款已经开了发票要怎么做账?
******5187许吕 发票开了,报税时就要确定为收入,收到对方预付款时:借:银行 贷:预付 开出发票 借:预付 贷:主营业务收入 成本这块要走暂估,入库时:借:原材料-暂估 贷:银行(或应付-暂估) 出库 借:库存(或产成品) 贷:原材料-暂估 贷: 结转成本 借:成本 贷:库存(或产成品) 注意: 暂估只估价格不估税金 暂估下个月记得要冲回,如果下个月收不到那么继续暂估,再下个月继续冲回 ,待收到的发票后正常做账,只是个人的见解
