@满褚15655591816
库存严重不符达7000多万账务上应如何处理?我公司为生产型一般纳
******1449麻丹 首先,进行一次全面的库存实物盘点,并马上按照出入库手续建立原始记录,保证盘点后账实相符,将盘点差异转入“待处理资产损益”. 第二,要求会计师事务所出具代账期间成本核算情况的报告,附盘点情况报税务部门要求补记成本.税务部门如果不同意,只能由公司税后处理,股东承担. 第三,今后的成本要严格按照原始记录核算,每月实物盘点保证账实相符.
@满褚15655591816
做erp账时库存数和账面数不符咋办 -
******1449麻丹 库存是动态的;一定是和账面不是完全贴合的, 还有如果你说的是盘点时实际库存和账面不符合,如果出入非常大的话,首先是要系统看单据是否有实际业务已经完成了,但是系统中的业务单据还没有完全跑完,导致库存不对,这种情况,检查业务单据,保证该收的收进来,该发货的发出去. 如果账面与实际数值之间只是很小的差异,很有可能是在赠品还有就是退货(销售采购上都可能发生退货)等一些小额调整出现引起的.如果能追溯到单据可以去修改的就修改,如果实在追溯不到相对应的业务单据,这种就直接在系统中用库存调整单来调整吧. 实际数量比账面多了的,调整单用负数平衡掉,实际数量比账面少的,调整单用正数加进来.
@满褚15655591816
账面与实际库存相差7千元,我实在对不上账了,怎么办? -
******1449麻丹 说实在的,你说不清是怎么回事短款的,那只能自己承担了,公司和科长是不该承担赔款的.于理于制度都不符合的.
@满褚15655591816
遇到账实不符一般怎样处理 -
******1449麻丹 遇到这些情况要依照不同的方法处理:1、现金日记账面余额与库存现金实盘数不相符.现金要每日进行盘点,盘点发现实盘数与账存数不符则需查明原因,查明原因属于误记、漏记等情况应当补记与更正,无法查明原因的则应编制 “现金盘点...
@满褚15655591816
产成品账面数大于实际库存如何处理 -
******1449麻丹 当然也不排除被盗、自然损耗、自然灾害等原因. 产成品账面数大于实际库存数属于盘亏.帐务处理如下: 1、根据“存货盘存报告单”所列金额 借:待处理财产损益贷:产成品2、根据损失原因做处理 (1)属于定额内损耗,领导批准后入账 借:管理费用 贷:待处理财产损益 (2)处于被盗的,由过失人赔偿的损失,不能赔偿的部份作为营业外支出 借:其他应收款 借:营业外支出 贷:待处理财产损益 (3)属于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的损失作为营业外支出 借:营业外支出 贷:待处理财产损益 后两种需要报告税务机关审批,否则不得在企业所得税前扣除. 属于收入不入帐的,那自然没得说,乖乖纳税吧.
@满褚15655591816
帐面库存与实际库存严重不符怎么办?帐面库存与实际库存严重不符怎么
******1449麻丹 注销要先公告,再清算,最后才到工商局登记 破产要单位或债权人向法院申请立案,同意后再经过审理(含清算)后才终结,最后再到工商局登记 最关键要还税和还债权人钱,如您是一般纳税人,账面库存要做进项税转出及补税
@满褚15655591816
库存与账面不符,应怎么做? -
******1449麻丹 你说的公司应该是交定额税吧,否则税局是过不了关的,既然是定额税,对收入就没有避税要求,这种情况下,在平常出库时,不管开不开发票,都应该记收入,这样就账实统一了;对目前现状,你可以补记收入冲销账实差就行了;
@满褚15655591816
速达3000实际库存和账面库存不一致,如何调整账面库存? -
******1449麻丹 你好,首先有几个问题我不太清楚:1、你说的账面库存和实际库存不一致,指的是速达软件和你的手工库存帐不一致吗?不一致的地方是数量还是库存成本金额,还是两者都不对呢?解决办法:库存软件和手工帐本采用同样的成本计算方式,如果出现很少的成本差异,可以以速达金额为准调整手工帐. 如果速达软件的数量不对,以实际库存为准调整速达的库存,同时调整成本差异.2、如果你说的账面库存指的是财务软件的库存和速达库存软件的库存成本不一致,那可以按照库存软件的成本调整财务软件的库存.
@满褚15655591816
库存与账面不符,会导致什么情况
******1449麻丹 1、库存大于账面时,说明计入耗用数多,账面利润小于实际利润; 2、库存小于账面时,说明计入耗用数少,账面利润大于实际利润;以上情况都应进行分析,查明原因,并及时调整使账面与库存一致
@满褚15655591816
帐面与库存不符,如何说明情况 -
******1449麻丹 帐面与库存不符的情况下,首先仔细检查每一笔入帐是否准确,每一单出库单需找经管人再核对一下,是否出库时有失误,如果以上两种情况都没有问题,只能按帐面数量减去库存数量,做一个亏库数量支出,挂在出库栏另立一项缺损页中,这一页面做时必须得有上级领导的认可及签字再做才好.这样你的帐面与库存就相符了.
