@时亲15780477553
我做的预付账款都是假的,我现在想调一下,咋调啊? -
******5350瞿包 很简单用红字冲销法冲销就好啦,分录借:应付账款-xxx(红字数字) 贷:银行存款 (红字数字) 并用红字数字记账,结账时见红字数字减去.这样就可以达到你想要的结果了.
@时亲15780477553
您好,我用支票买办公用品当时没开发票,做成预付账款,下个月来票做成管理费,(库存现金)了,怎样冲销 -
******5350瞿包 本期做调整凭证冲平,贷:预付账款(正数) 贷:现金 (负数)
@时亲15780477553
我想把预付帐款借方余额转到应付帐款什么做分录 -
******5350瞿包 借:应付账款贷:预付账款预付是你的资产,你把它转到了应付,应付是你的负债,这个时候,你的负债就减少了,资产也减少了.
@时亲15780477553
以前年度的房租没开发票,也没摊销,会计做的预付账款,怎么处理 -
******5350瞿包 您好,会计学堂邹老师为您解答 个人建议向出租方索取发票,这样预付的账款也可以冲销了 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@时亲15780477553
预付帐款不付了怎么做帐?
******5350瞿包 1.如果不是当月的,建议用红字冲,因为你这张支票是退票了,而不是收回来了.用红字冲,把退回来的支票附在凭证后面,可以解释为支票退票,然后业务也取消了.2.如果是本月的原来的会计分录也不用做了,什么都不用做了.
@时亲15780477553
预付账款是先付部分或者全部款,付款时,计入“预付账款”,然后等货和发票,发票账单来了后,再冲预付账
******5350瞿包 两种情况 1.预付部门货款 预付时 借:预付账款 贷:银行存款 来发票,冲预付账款 借:物资采购(原材料) 应交税金-增值税(进) 贷:预付账款 银行存款(预付与发票差额) 2.预付全部,冲销预付时 借:物资采购(原材料) 应交税金-增值税(进) 贷:预付账款
@时亲15780477553
预付账款应付账款如何冲销 -
******5350瞿包 企业＂＂应付账款＂＂科目与＂＂预付账款＂＂科目之间,不能随意可以冲销的,当业务同属一个单位,二者可以相互冲销.具体分录如下: 借:预付帐款—某公司, 贷:银行存款, 借:原材料, 贷:应付帐款—某公司. 接着做如下分录: 借:应付帐款—某公司, 贷:预付帐款—某公司.
@时亲15780477553
预付账款最后怎么处理?谢谢 -
******5350瞿包 1.提取预付账款:借:预付账款 贷:银行存款2.从对方买入货物等借:原材料 应缴税费---应交增值税(进项税额) 贷:预付账款3.在资产负债表上,如果要反映“预付账款”的时候,要看“应付账款”科目的期末贷方余额
