@拓仲19291141643
没有收到钱,也没有开发票的预收账款怎么冲掉啊? -
******2670宿府 直接红字冲销吧,这笔分录根本就不成立的.连原始凭证都没有.
@拓仲19291141643
管家婆软件预收账款怎样冲销 -
******2670宿府 管家婆辉煌系列的有预收账款可以走销售单——收款账户:预收账款保存单子就可以冲销; 如果预收账款是录错了的可以:红冲这张收款单
@拓仲19291141643
预收账款在现金日记账里多记了,月底发现了,可以用红字冲销法冲销多记的账款吗? -
******2670宿府 可以.你借:现金或银行存款-*** 贷:预收账款 -****
@拓仲19291141643
想请问A客户的预收账款,是否能冲销B客户的应收账款 -
******2670宿府 这样做要有依据,要有其他公司同意这样冲账的协议,否则你们这样操作是不能得到审计和税务认同的.如果被审计或者税务查到,只是对相关账务进行调整,需要补税的进行补税,一般不会追究责任,不过出于谨慎起见,你最好保留相关领导的签字或者审批文件,以后即使出了问题,你也可以免责.
@拓仲19291141643
我公司销售东西,货未发出就受到了款,我记录凭证为预收,收到后是不是还要做一笔把预收冲掉 -
******2670宿府 货物发出,记收入 借:预收账款 货:主营业务收入 贷:就交税费_应交增值税()销项税金)
@拓仲19291141643
当月开票且到账做成预收账款次月冲销可以吗?
******2670宿府 预收账款确认本月收入次月冲回的方法是: 1、收到预收账款时: 借:银行存款 贷:预收账款 2、次月确认收入: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 3、收入是指企业在日常活动中所形成的、会导致所有者权益增加的、非所有者投入资本的经济利益的总流入,包括销售商品收入、劳务收入、让渡资产使用权收入、利息收入、租金收入、股利收入等,但不包括为第三方或客户代收的款项.
@拓仲19291141643
预收账款的余额怎么处理?如何冲销? -
******2670宿府 预收账款业务的会计处理: 收到预收账款时: 借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时: 借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账...
@拓仲19291141643
管家婆财贸双全软件,预先收到客户货款,在收款单中录入预收帐款,在收到余款时,怎么冲销预收帐款呢 -
******2670宿府 收到款项后该你发货了,做销售单时,付款账户可以选预收账款,可以多账户付款,预收账款+未付账款
@拓仲19291141643
预付账款怎么冲减,在线等高手回复、 -
******2670宿府 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账月末根据其余额方向,汇总计算到对应的一级科目里报表.也就是说,客户类别的明细科目,其借方余额做为应收账款,其贷方余额做为预收账款供应商类别的明细科目,其借方余额做为预付账款,其贷方余额做为应付账款. 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录:借:预付账款贷:应付账款
@拓仲19291141643
财务处理预收与应收怎么冲? -
******2670宿府 一、A单位预收款项处理如果确定不需再还,那么处理分录为:借:预收账款-A单位 60000贷:营业外收入60000二、BCD单位应收款项处理如果确定死账,则做坏账处理如果你企业有计提坏账准备,则分录为:借:坏账准备 20000贷:应收账款BCD 20000如果你企业招待小企业会计准则,则平时不会计提坏账,分录为:借:管理费用-坏账损失 20000贷:应收账款 BCD 20000三、预收与应收如果要对冲,则至少要有三方协议(即预收方与应收方),协议中明确写清怎样处理这种三角债关系,并要相关各方盖章确认,否则不管是按会计准则还是按税法规定,都不允许直接对冲.
