信用证（LC）指的是：由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
具体交易流程如下：
买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。
买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。
开证行请求另一银行通知或保兑信用证。
通知行通知卖方，信用证已开立。
卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。
卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。
该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。
开证行以外的银行将单据寄送开证行。
开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。
开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。
扩展资料：
信用证的内容：
对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。
对货物的要求。根据合同进行描述。
对运输的要求。
对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。
特殊要求。
开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。
国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物 （《ucp600》）办理。”
银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。
信用证的三大原则：
信用证交易的独立抽象原则；
信用证严格相符原则；
信用证欺诈例外原则。
参考资料：信用证—百度百科
跟单信用证操作的流程简述如下：
1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。
2.买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。
3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。
4.通知行通知卖方，信用证已开立。
5.卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。
6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。
7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。
8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。
9.开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。
10.开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。
一、信用证的开立
1.开证的申请
进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。
2.开证的要求
信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必须确切地将其告之银行。信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是货物交易。银行家不是商人，因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中，如果受益人真的想欺骗，他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力，运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证（套证）。
3.开证的安全性
银行接到开证申请人完整的指示后，必须立即按该指示开立信用证。另一方面，银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。 按现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。
如果申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现（例如股票），但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查，如果货物易销，银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。
4.申请人与开证行的义务和责任
申请人对开证行承担三项主要义务：
(1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。
(2)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝“赎单”，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。
(3)申请人有向开证行提供开证所需的全部费用的责任。
开证行对申请人所承担的责任：
首先，开证行一旦收到开证的详尽指示，有责任尽快开证。
其次，开证行一旦接受开证申请，就必须严格按照申请人的指示行事。
二、信用证的通知
1.通知行的责任
在大多数情况下，信用证不是由开证行直接通知受益人，而是通过其在受益人国家或地区的代理行，即通知行进行转递的。
通知行通知受益人的最大优点就是安全。通知行的责任是应合理谨慎地审核它所通知信用证的表面真实性。
2.信用证的传递方式
信用证可以通过空邮、电报或电传进行传递。设在布鲁塞尔的SWIFT运用出租的线路在许多个国家的银行间传递信息。大多数银行，包括中国的银行加入了这一组织。
3.有效信用证的指示
当开证行用任何有效的电讯传递方式指示通知行，通知信用证或信用证的修改，该电讯将被认为是有效信用证文件或有效修改书，并且不需要再发出邮寄证实书。
2 跟单信用证操作流程
受益人的审证
受益人在收到信用证以后,应立即作如下的检查：
1. 买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样？
2. 信用证提到的付款保证是否符合受益人的要求？
3. 信用证的款项对吗？信用证的金额总数应与合同相吻合并包括该合同的全部应付费用。
4. 付款的条件是否符合要求？除非对某些特定的国家或某些特定的进口商，出口商通常要求即期付款。在远期信用证条件下，汇票的期限应与合同中所规定的一致。有一种信用证要求开立远期汇票，但却可即期支付，这种信用证被称为“假远期信用证”，其对受益人所起的作用与即期信用证是一样的。
5. 信用证提到的贸易条款是否符合受益人原先提出的要求？
6. 是否赶得上在有效期和货运单据限期内把各项单据送交银行？
7. 能提供所需的货运单据吗？
8. 有关保险的规定是否与销售合同条款一致？
需保险的风险。受益人对此应与中国人民保险公司联系，以决定是否接受申请人的要求。超过销售合同中规定投保范围的任何费用应由申请人负担。
投保金额。绝大多数信用证要求按CIF 发票金额的110％投保。
9. 货物说明（包括免费附送的物品）、数量和其他各项写对了吗？
如果按上述各条目检查的时候发现有任何遗漏或差错，那么应该就下列各点立即作出决定，采取必要的措施：能不能更改计划或单据内容来相应配合？是不是应该要求买方修改信用证，修改费用应该由哪一方支付？若有疑问，可向本单位的联系银行或通知行咨询。但有一点请记住：只有申请人和受益人及有关银行共同同意，才有权决定修改。
三、信用证的履行
1. 单据的提交
在跟单信用证业务中，单据的提交起着非常重要的作用，因为这是对信用证最终结算的关键。受益人向银行提交单据后是否能得到货款，在很大程度上取决于是否已开立信用证和单据是否备齐。
2. 交单时间的限制
提交单据的期限由以下三种因素决定：
（1）信用证的失效日期；
（2）装运日期后所特定的交单日期；
（3）银行在其营业时间外，无接受提交单据的义务。 信用中有关装运的任何日期或期限中的“止”、“至”、“直至”、“自从”和类似词语，都可理解为包括所述日期。“以后”一词理解为不包括所述日期。“上半月”、“下半月”理解为该月一日至十五日和十六日至该月的最后一日，首尾两天均包括在内。“月初”、“月中”或“月末”理解为该月一日至十日、十一日至二十日、二十一日至该月最后一日，首尾两天均包括在内。
3. 交单地点的限制
所有信用证必须规定一个付款、承兑的交单地点，或在议付信用证的情况下须规定一个交单议付的地点，但自由议付信用证除外。像提交单据的期限一样，信用证的到期地点也会影响受益人的处境。有时会发生这样的情况，开证行将信用证的到期地点定在其本国或他自己的营业柜台，而不是受益人国家这对受益人的处境极为不利，因为他必须保证于信用证的有效期内在开证银行营业柜台前提交单据。
银行审核单据
受益人向银行提交单据后，银行有义务认真审核单据，以确保单据表面上显示出符合信用证要求和各单据之间的一致性。
1. 审单准则
银行必须合理谨慎地审核信用证的所有单据，以确定其表面上是否与信用证条款相符规定的单据在表面上与信用证条款的相符性应由在这些条文中反映的国际标准银行惯例来确定。单据表面上互不相符，应视为表面上与作用证条款不相符。
上述“其表面”一词的含意是，银行不需亲自询问单据是否是假的，已装运的货物是否是假的，已装运的货物是否真正装运，以及单据签发后是否失效。除非银行知道所进行的是欺诈行为，否则这些实际发生的情况与银行无关。因而，如受益人制造表面上与信用证规定相符的假单据，也能得到货款。但是如受益人已经以适当的方式装运了所规定的货物，在制作单据时未能一到信用证所规定的一些条件，银行将拒绝接受单据，而受人决不能得到货款。银行不审核信用证中未规定的单据，如果银行收到此类单据，将退还提交人或予以转交并对此不负责任。
信用证（LC）指的是：由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
具体交易流程如下：
买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。
买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。
开证行请求另一银行通知或保兑信用证。
通知行通知卖方，信用证已开立。
卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。
卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。
该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。
开证行以外的银行将单据寄送开证行。
开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。
开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。
扩展资料：
信用证的内容：
对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。
对货物的要求。根据合同进行描述。
对运输的要求。
对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。
特殊要求。
开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。
国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物 （《ucp600》）办理。”
银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。
信用证的三大原则：
信用证交易的独立抽象原则；
信用证严格相符原则；
信用证欺诈例外原则。
参考资料：信用证—百度百科
什么是LC信用证,卖方应该要做些什么~
信用证(Letter of Credit，L/C)，是指开证银行应申请人(买方)的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。
卖方义务：收到信用证后应及时与合同核对，不符者尽早要求开证行修改或拒绝接受或要求开证申请人指示开证行修改信用证；如接受则发货并通知收货人，备齐单据在规定时间向议付行交单议付；对单据的正确性负责，不符时应执行开证行改单指示并仍在信用证规定期限交单。
扩展资料：
信用证风险
1、不依合同开证
其条款应与买卖合同严格一致，但实际上由于多种原因，进口商不依照合同开证，从而使合同的执行发生困难，或者使出口商遭致额外的损失。最常见的是：进口商不按期开证或不开证(如在市场变化和外汇、进口管制严格的情形下)；
进口商在信用证中增添一些对其有利的附加条款(如单方面提高保险险别、金额、变换目的港、更改包装等)，以达到企图变更合同的目的；进口商在信用证中作出许多限制性的规定等。
2、故设障碍
进口商往往利用信用证"严格一致"的原则，蓄意在信用证中增添一些难以履行的条件，或设置一些陷阱。如规定不确定，有字误以及条款内容相互矛盾的信用证。
信用证上存在字误，如受益人名称、地址、装运船、地址、有效期限等打错字，不要以为是小瑕疵，它们将直接影响要求提示的单据，有可能成为开证行拒付的理由。
3、伪造证
伪造信用证，或窃取其他银行已印好的空白格式信用证，或与已倒闭或濒临破产的银行的职员恶意串通开出信用证等经寄出口商，若未察觉，出口商将导致货款两空的损失。
较为担心的单证，就是需要出于第三者之手的B/L、验货报告或其他官方文件等的可靠程度，因为到时候不管怎样，人家都可以不出。或B/L要加批注、改格式等，货主根本没办法，结果结不了汇。因此，对卖家而言，L/C里的文件越少，越简单，就越可靠。
参考资料来源：百度百科-信用卡
使用信用证支付进口货款是国际贸易最常用的支付方式，但是在国内，通过银行开出信用证的公司必须具备商品进出口经营资质，也就是俗称的进出口经营权，如果没有进出口经营资质，则无法开出信用证。
#17186267296#
单证做LC的详细步骤有? ******
#文发#1.开证行将信用证寄交出口人所在地的分行或代理行(通知行); 2.合同规定使用信用证支付货款; 3.进口人填制开证申请书,交纳押金和手续费,要求开证行开出以出口人为受益人的信用证; 4.出口人审核信用证与合同相符后,按信用证规定...
#17186267296#
如何开具LC信用证 - ******
#文发# 信用证是国际贸易中的买家根据合同的约定,到银行申请并满足了银行对开立信用证的条件或要求(如缴纳保证金或抵押物)后,银行开出以合同中的卖家为受益人的信用证.
#17186267296#
L/C(信用证)贸易具体操作程序是怎么样的? ******
#文发# 因为你们是没有出口权的工厂,如果找外贸公司代理出口业务的话,那么,也要看是你们厂跟孟加拉客户签的合同,还是外贸公司跟他们签的你们只是供货单位.如果是外贸公司签的,你们只是供货单位的话,你们只是跟外贸公司签订供货合同...
#17186267296#
关于LC信用证问题 - ******
#文发# 首先信用证下的单据必须符合信用证的规定,不能随意添加不符合信用证的文句.如果买方认为发票不适合其使用,你可以给另外制作一份合乎客户要求的发票,直接寄给客户. 正规的价格条款不能包含你所写的文句,绝对不符合信用证的单据要求,信用证下的价格条款必须和信用证所规定的完全一致,如果不一致,议付行可以拒绝接受议付,开证行也会拒绝付款.
#17186267296#
LC信用证的问题 - ******
#文发# 这两个问题可以合并来回答,是这样的海运中海运提单是物权的代表,银行通过控制提单就可以控制无权,这样对于银行来说风险很小,所以如果你们信用额度高的话,可以不用存保证金.这种情况下,起码银行还能控制无权.但在空运中空运提单一旦开出来那么收货人就是货物法定意义上的拥有人,这种情况下不管收货人是否能拿到空运提单.也就是空运提单不是一个物权的单据,所以这种情况下银行无法得到任何的保障,当然也就需要你们存保证金了. 到现在为止好像还没有什么有效的方式可以让银行来监管空运的货物,因为银行不是无权所有人即收货人,所以一定意义上讲银行没有理由和权力去监管货物.
#17186267296#
我们有个客户刚下单,是LC信用证,但要运去两个地方,一个是美国,一个墨西哥.那LC怎么走? - ******
#文发# 分两票交单,按照信用证要求准备单据,信用证的正本在发货较早的交单时交银行,第二次交单时只需要在交单联系单上面注明信用证号就可以.没有什么流程.
#17186267296#
LC是什么?有人给我解释下?操作步骤怎么样?有什么注意事项? ******
#文发# LC的意思太多了.不知道你指的是哪方面的
#17186267296#
想知道L/C信用证的具体操作,不要太繁琐的,要简单易懂的 - ******
#文发# 出口方(卖方)的信用证操作流程:1.卖方(受益人)接到信用证后,应立即审核信用证.2.如果审核信用证可以使用,则可以准备或者生产货物.如果信用证经审核后,其中某些条款不能接受,则应立即要求卖方(开证申请人)修改或者删除...
#17186267296#
L/C的一般流程是什么? - ******
#文发# 1.至少需要: 一家进出口公司(增值税发票,出口核销单,进出口合同) 一家有报关权的货代或者货运公司 2.由外商开具L/C(是什么类型的,远期/即期根据合同中的约定)到进出口公司外汇或者人民币帐户的开户行. 3.您老把L/C拿回家...
#17186267296#
什么是信用证(L/C)? ******
#文发# 信用证是在国际贸易中的一种结算方式,以双方银行为信用中介来实现货物与货款的及时交接,具体表现是单据的流转为特征. 相对于TT结算来说,费用较高,基本上每票在200美元及以上;但对于双方不熟悉的情况下,是比较好的信用付款方式.
