指在税法规定的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。
1、直接利用筹划法
国家为了实现总体经济目标,从宏观上调控经济,引导资源流向,制定了许多的税收优惠政策。对于纳税人利用税收优惠政策进行筹划,国家是支持与鼓励的,因为纳税人对税收优惠政策利用的越多,越有利于国家特定政策目标的实现。因此,纳税人可以光明正大地利用优惠政策为自己企业的生产经营活动服务。
2、地点流动筹划法
纳税人可以根据需要,或者选择在优惠地区注册,或者将现时不太景气的生产转移到优惠地区,以充分享受税收优惠政策,减轻企业的税收负担,提高企业的经济效益。
3、创造条件筹划法
纳税人创造条件使自己符合税收优惠规定或者通过挂靠在某些能享受优惠待遇的企业或产业、行业,使自己符合优惠条件,从而享受优惠待遇。
扩展资料
任何纳税筹划行为,其产生的根本原因都是经济利益的驱动,即经济主体为追求自身经济利益的最大化。中国对一部分国营企业、集体企业、个体经营者所做的调查表明,绝大多数企业有到经济特区、开发区及税收优惠地区从事生产经营活动的愿望和要求,其主要原因是税收负担轻、纳税额较少。
利润等于收入减去成本(不包括税收)再减去税收,在收入不变的情况下,降低企业或个人的费用成本及税收支出,可以获取更大的经济收益。很明显,税收作为生产经营活动的支出项目,应该越少越好,无论它是怎样的公正合理,都意味着纳税人直接经济利益的一种损失。
参考资料来源:百度百科-纳税筹划
参考资料来源:百度百科-税务筹划
大家都知道不管做什么事情,都要有一个明确的思路和目标,并按照制定的目标一步一步来完成,同样税务筹划顾名思义就是全面了解公司经营结构和财务运作特点,欢迎关注,点赞,下次精彩内容推荐,业务办理请私信,对经营过程中涉税项目进行分析,挖掘节税潜力,当然不同的公司,有不同的税务筹划,因此如何制定企业的税务筹划呢,接下来小编将为你带来详细讲解! 一、首先先正确认识什么是税务筹划? 税务筹划,是指纳税人在税法规定的范围内,通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排,尽可能达到节税目的的一种财务管理活动。它具有合法性、筹划性、目的性、风险性和专业性等特点。 二、税务筹划对企业有何意义? 1.有助于企业实现收益较大化,在企业收益中,除了正常的经营支出外,较大的一部分的支出是税款。一般来说不同企业的基本情况和要求都是不同的,所以在进行税务筹划的时候,要了解清楚企业基本情况,这样可以确保筹划方案的合理性,从而达到节税的目的。 三、企顺宝税务筹划的具体流程是什么? 1.收集税收筹划必需的信息:企顺宝代理记账为每个企业制定专属税务筹划,首先要了解企业的组织形式、筹划主体的意图、经营状况、财务状况、投资意向、管理层对风险的态度、企业的需求和目标等等。 (1)企业所在地区相关税收政策分析:了解政府的相关税收政策,就政府对税收筹划方案可能的行为反应做出合理的预期,以增强筹划成功的可能性,方便建立企业税收信息资源库 (2)制定税收筹划的具体目标:税收筹划其最终目标是企业价值最大化,实现税负最小化;实现税后利润最大化;获取资金时间价值最大化;实现纳税风险最小化。 2.设计备选的税收筹划方案 (1)对涉税问题进行认定,即涉税项目的性质,涉及哪些税种等; (2)对涉税问题进行分析,即涉税项目的发展态势,引发后果,税收筹划空间大小,需解决的关键问题等 (3)设计多种备选方案,即针对涉税问题,设计若干可选方案,包括涉及的经营活动、财务运作和会计处理确定配套方案。 3.对该税收筹划方案进行监控、评估和改进:在实施过程中,可能因为执行偏差、环境改变或者由于原有方案的设计存在缺陷,从而与预期结果产生差异,这些差异要及时反馈给税收筹划的决策者,并对方案进行改进。
薪行家为您解答,税收筹划是指在法律允许的范围内合理利用税法、税收优惠政策和技巧帮助企业降低税费的支出。税收筹划是公司整体经营规划的重要组成,既适应纳税人的需要,同时也是市场经济条件下公司寻求利益的必然结果。通过税收筹划,使得企业在合法合规的前提下,解决企业税负重,运营成本高的问题。企业做税收筹划时需把握几个点:合法合规性,合理性,事前筹划以及专业性,才能做好税收筹划。
小保对税务筹划再熟悉不过了,大致形容下,有不明白的可以随时来找小保:企业税收筹划即合理避税,现在确实有很多途径,比如利用税优政策、企业组织形式、折旧固定资产抵税、对存货计价、选择收入确认时间或者费用扣除标准等,税务筹划跟偷税漏税不是一个概念,不可同一而论,税务筹划是在符合国家法律法规前提下开展的,让企业得以合理避税,减轻税收负担。
税务筹划
税务筹划是什么意思?怎么做?~
说到税务筹划,大家肯定都不陌生,不管是大小企业、新老企业,都做过或者正在做税务筹划,那什么是税务筹划呢?为什么要做税务筹划呢?
税务筹划是什么
首先要说明的是,税务筹划并不是一件简单的财务行为,也不是非法的偷税漏税行为。税务筹划是根据企业的经营情况,在合法合规的范围内,最大程度的理财活动,在企业的财务管理的每个环节都有所体现,合理的利用最适合自己的税务规则,来达到省钱的目的。
1.节省成本,利润更高。企业的利润就是收入减成本,各种税款也是企业成本的一部分,企业经营就必须缴纳税款,如果能通过合理的筹划,积极参与政府机构给出的税收优惠政策,把应缴纳的税款减到最低,降低了成本,就是提高了收入。
2.更利于企业发展,提升自身的竞争力。做税收筹划之后,更有条理的进行缴纳税费,既增加了收入,也减少了在税务方面的人力资源投入,这样就有更多的精力专注于企业本身的业务,可以专心将企业做大做强,不必焦头烂额的查询交缴纳什么费用什么报表才能让企业顺利运营下去。
3.企业税务有筹划,财务活动更规范。如果不筹划税务,可能在进行投资经营活动时不够合理,导致企业资金紧张或是超出预期的财务活动导致凭空多缴纳许多税费,对企业的经营有所影响。
1. 税收筹划的本意就是通过企业的内部外部结构调整,尽可能地让企业享受国家给予的税收优惠政策,对于企业来说减少税费的支出,给企业带来了更多的活力,提高企业的积极性。对于国家来说,制定相关的优惠政策一是为了扶持相关企业,减少企业的负担,可以提高政策执行的顺畅度,让企业更多的认识理解税法。
2. 税收筹划必须是在不违背相关税务法律、法规的前提下进行的。
建议:
企业税收筹划是非常专业、系统的一项工作,也不是立竿见影、今天筹划,明天就能减少大量税收支出的工作。
所以税务筹划这块还需要各位老板请专业的税务专家、注册税务师来进行筹划,但是现在目前市场上鱼龙混杂,骗子也不少,大家可以先在网上查询一下,寻找有专业资质的事务所来进行咨询。
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#孟荷# 专业相关.. 大三的时候我们有门专业课,名字就叫税收筹划,用的书也是授课老师编的,就叫税收筹划. 考试的时候划重点,内容还记得一点.大概是讲税收筹划对于纳税人的意义,对于国家的意义之类的..没啥用 but,那本书上还是有一些案例的,当然主要还是个税和企税方面的. 个人感觉由于税法有关条例和说明补充更新等原因,可能书一写出来,这个筹划的方式就失效了233但是说到底,税收筹划还是离不开税法..当时上税法的时候老师也会带一点筹划的案例..所以对税法的牢牢掌握才是硬道理嘛
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