其他应收款可以抵应付账款吗?~
我个人观点,首先,代供应商垫付的招待费2000应取得发票,且发票名头是开给供应商的。其次,事前与供应商达成一致,认可该笔招待费先由贵公司垫付,然后再从应付(对方应收款)中冲减的作法。也就是说双方应同时作冲账处理。代付时:借:其他应收款--**供应商(代垫招待费)2000 贷:现金 2000 冲账时,借:应付账款--**供应商 2000 贷:其他应收款--**供应商(代垫招待费)2000
1、A的账上其他应收款-B 100万
B的账上其他应收款-A 120万
AB账务不符,需要对账。AB的会计科目应该是对应的,一个应收,另一个就应该是应付,不应该同时都体现在一方,并且数字还不符。
2、账上其他应收款-C 100
其他应付款-C 150
可以合并到“其他应付款”账上
借:其他应付款-C 100
贷:其他应收款-C 100
但是合并之前最好看一看产生的原因,有时可能存在特殊情况需要分开记,如果是这样的话,不要轻易合并
#18956004145#
年终其他应收款和其他应付款账上余额太多了会有麻烦吗 - ******
#满终# 会有麻烦的. 资产负债表上其他应收款的金额过大,有“虚假出资、抽逃注册资本”的嫌疑.很多企业的老板,都是通过虚构债权债务关系,将企业的资金转到自己的私人账户中,然后在企业的外账上体现为自然人向企业借款,挂账于“其他应...
#18956004145#
应付账款和其他应收款的双方的科目挂错应该怎样调整到好呢 - ******
#满终# 在算错的情况下是这么回事,要不反结账得了,重新做科目比较好看些
#18956004145#
其他应收款与其他应付款对冲 - ******
#满终# 由于是一个单位可以对冲 前提是你必须得到对方的同意 要有对方给你的回函
#18956004145#
有人说在实际业务操作中其他应收款和其他应付款可以通用,这句话对吗? ******
#满终# 这个没有什么对不对的,如果一个企业比较小,业务少,他用其他应收款当其他应付款来用,也不是没有的,只是核算的时候容易忽漏.虽然会计制度上对这两个科目的定义上不一样的,但对一个只做简易账的企业,他这么用,也没有什么的. 这里面说的“其他应收款当其他应付款来用”只是在记账的时候把借贷方相互颠倒.
#18956004145#
挂账不是同一个名称,其他应收款和其他应付款对冲 - ******
#满终# 您好,会计学堂李老师为您解答不可以随便乱冲的,有税务风险欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
#18956004145#
为什么“其他应收款”和“其他应付款”之间可以直接调帐?? - ******
#满终# 这样理解:我打个比方嘛,假如说你们公司和大亚公司有个合同关系存在.1.之前,大亚公司交给你们公司定金,你们公司就这么作账咯 借:现金 500贷:其他应付款-大亚公司 500 2.然后合同开始了,他们公司就得付你们合同金对吧,假如说合同金是1500`借:现金1500`贷:营业收入1500`3.但是呢他钱只带了1000``之前你开给他的收据他有忘记带来了``你就要这么作账 借:现金 1000其他应收款 500 贷:营业收入 15004.然后呢,第二天,他把收据拿来还给你了,你就要作账咯. 借:其他应付款 500 贷:其他应收款 500 可能我讲得和你的题是反的,但是大概意思就是这么拉 ``希望你能看明白喔``
#18956004145#
我们公司把年前一笔账务的其他应付款挂到了其他应收款去了要怎么处理阿? - ******
#满终# 直接在本月做一笔调整凭证即可: 借:其他应付款-A公司 2699255借:其他应收款-A公司 -2699255(借方负数)往来调账一般不涉及到其他问题.
#18956004145#
请教其他应收款和其他应付款的挂账问题? - ******
#满终# 1、A的账上其他应收款-B 100万 B的账上其他应收款-A 120万AB账务不符,需要对账.AB的会计科目应该是对应的,一个应收,另一个就应该是应付,不应该同时都体现在一方,并且数字还不符.2、账上其他应收款-C 100其他应付款-C 150可以合并到“其他应付款”账上借:其他应付款-C 100贷:其他应收款-C 100但是合并之前最好看一看产生的原因,有时可能存在特殊情况需要分开记,如果是这样的话,不要轻易合并
#18956004145#
关于挂帐的问题,应收帐款和应付帐款的用法?我公司有家客户既是供应 ******
#满终# 首先你应该明白造成呆账或死账不是因为你用什么会计科目造成的,而取决于经济本身;其次你的客户既是供应商又是经销商,也就是与你们公司发生的经济比较多,是个长期往来客户,有的时候确实无法区分是应收还是应付,账务处理的时候用就收或应付都无所谓,因为在编制会计报表的时候需要重分类,即使是计提应以账款坏账准备也是根据会计报表的余额计提的,为什么一定要人为把它定为应收或应付呢?挂应收还是应付这个不重要,重要的是要定期核对往来,以避免纠纷造成不必要的损失.
#18956004145#
企业破产清算帐面预付帐款,预收帐款,应收帐款,应付帐款,其他应收款,其他应付款余额是否要补税 - ******
#满终# 付不出去的款项,需转入收入缴所得税.预收款项、其他应付款余额根据款项情况,可能要缴增值税或营业税.