出口退税申报时如果没有报关单号该如何申报?~
如果是因为报关单没到，没有报关单号，可以不录入报关单号或者随意录入一个报关单号，以单证不齐进行申报，后期收齐报关单信息的时候，是可以修改报关单号的。如果是报关单丢失，需要开具一个补报关单的单证，去海关重新打印报关单。如果是委托其他公司或代理商代理出口，需要代理商开具代理出口证明，有代理出口证明号就不用填写报关单号了。
企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期出口单证明细,然后,按以下步骤操作:
一、进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空.
二、当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609.
三、 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增.
1 所属期自动生成.
2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成.
3 所属期标志自动生成.
4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空.
5 出口报关单号视情况而定
a .如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.
b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002.
6 出口日期为报关日期.
7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空.
8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空.
9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH.
10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率.
11 出口商品名称自动生成.
12 单位自动生成.
13 出口数量为实际的出口数量.
14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD.
15 原币币别自动生成.
16 原币离岸价为报关的FOB价.
17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额.
18 人民币离岸价自动生成.
19 美圆汇率同原币汇率.
20 美圆离岸价自动生成.
21 征税税率自动生成.
22 退税率自动生成,由商品代码决定.
23 征退税差额自动生成.
24 应退税额自动生成.
25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空.
26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入.
27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报.
四 、基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增.
这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作.
1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改.
2 所属期自动生成.
3 序号规则同出口货物明细申报录入.
4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填.
5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.
6 外汇核销单号为核销单上号码.
7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换.
8 保存.进行下一笔操作.
9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报.五、 基础数据采集-生成出口货物冲减明细.
这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单
1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工.
2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致.
3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致.
4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致.
5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致.
6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致.
进行出口货物冲减:
1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000.
2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排.
3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空.
六、 免抵退税申报-生成明细申报数据.
1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定.
2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定.
3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建.
七、进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据.
八、进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存.
九、免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据.
十、根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业.
十一、企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受).
十二、反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理.
十三 、将最终的数据报送到税务机关.
十四、 免抵退税申报-打印申报报表.
打印以下报表:
1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细）
2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐）
3 出口货物免、抵、退税申报汇总表
4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求）
企业当月的申报工作至此结束.
注: 1 以上操作均以生产企业出口退税系统7.0版为例.
2 以上操作不含当月发生进料加工业务.
3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.
答复:您好！丢失出口货物报关单（出口退税联），可在货物出口后的六个月内可凭主管退税机关出具的补办出口货物报关单（出口退税联）证明，向海关提出补办申请。出口企业向主管退税机关申请出具补办出口货物报关单（出口退税联）证明时，应提交下列资料： 关于申请出具补办出口货物报关单（出口退税联）证明的报告；出口收汇核销单（出口退税专用）；出口发票；主管退税机关要求提供的其他资料。如有其它疑问，欢迎继续在电子口岸政务咨询平台上提问，谢谢！本网站所提供的信息和服务结果仅供参考，不保证所提供的资料和服务没有任何瑕疵，本网站对所有的网站的内容有修改和解释权。用户应以实际办理相关业务的要求为准， 对用户使用网站提供的资料和服务时可能存在的风险由用户本人承担.满意度：答复者： cs162010-08-27
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报关单和核销单遗失了,急啊~~~~~ - ******
#夏婷# 这个简单呀,核销单到外管局挂失就行了,我们苏州是不收费的,报关单让国税出一个未退税证明给海关,再让补一张报关单,以后核销用,就行了.
#17249305452#
核销单丢失,用挂失吗?怎么办理挂失手续?谢谢大家意见啊! - ******
#夏婷# 核销单丢失根据 第十二章遗失出口收汇核销单证的处理 第七十九条对遗失核销单的,出口单位和外汇局应当按下列规定处理: (一)未用于报关出口的空白核销单遗失后,出口单位应当在一个工作日内在“中国电子口岸出口收汇系统”进行挂...
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未收到报关单核销单等单据如何在退税申报系统中操作 - ******
#夏婷# 首先:你是属于先付款后发货的 其次:一般来说,报关单核销单都是在出口后大约1个月左右回来.所以你不用着急.再次:退税期限是出口时间后的90天内进行退税申报.再退税申报之前,你需要先去出口收汇中交单,然后再去出口退税中报送数据,最后再去出口报审系统去报送,拿着你收汇的银行水单一起去退税.
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出口报关单丢失怎么办 - ******
#夏婷# 出口报关单丢失一定先要先报案丢失,然后再登报声明作废,拿着报案回执和登报声明连同其他出口的证明文件到所属海关补打出口报关单,然后才可以正常申报出口退税. 补打的出口报关单会带有补打的字样.
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遗失纸质进口报关单(付汇核销联)或纸质出口报关单应如何办理补办手? ******
#夏婷# 进出口单位遗失进出口货物报关单,应书面向原签发海关申请补发.具体操作办法参照国家外汇管理局和海关总署联合下发的《国家外汇管理局、海关总署关于纸质进出口报关单及相关电子底账有关问题的通知》
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核销单报关单都丢失了,而且马上一年啦,怎么办? ******
#夏婷# 出口外汇核销单丢失如何处理: (1)核销单状态为“未用”,则企业和外管局均可以在电子口岸系统上做“挂失”操作; (2)核销单状态为“已用”,则企业需联系外管局做“挂失退税联”操作. 挂失后的核销单不能继续使用 ? 已用出口...
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核销单遗失的挂失申请及核销说明怎么写? - ******
#夏婷# 说明上写清楚核销单号、报关单号、报关金额、出口日期(方便核对是否过期)、收汇信息(水单号和金额),然后要写明因何丢失了原件,并且承诺未来不会再发生此类事情,请外管局予以核销支持.然后公司盖章即可.
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核销单和报关单丢了怎么去补救,并且是尚未核销的核销单,出口日期是2008年1月下旬,跪求大侠帮忙 - ******
#夏婷# 核销单丢失后:去外汇管理局挂失,直接和他说就可以,(好像得写个情况说明,我记不清楚了,你去问问),挂失后他会给你一张上面标有核销单号,你可以直接拿那张纸核销.报关单丢失后:你要写情况说明,准备当时出口用的所有相关资料,提供给你当时报关的报关行,让她们给你补办就可以.(如果退税快到期了,先办了延期在补办吧,别误事)不用着急,这个可以补救的,就是比较麻烦,放心!
#17249305452#
报关单,核销单丢失,我该怎么操作 - ******
#夏婷# 答复:您好!已用于报关出2113口未办理核销手续的核销单遗失,出口单位应当凭核销单以外的其他核销凭证(情况说明、报关单核销联)向所在地外汇局提出核销单退税专用联挂失及补办申请.外汇局将审核出口单5261位提供的核销凭证无...
#17249305452#
遗失出口报关单和核销单该如何申报出口退税? - ******
#夏婷# 您好!您是否确认是报关单及核销单遗失,如果是在退回来的途中遗失了,则企业可以申请补办.如果只是还没有退下来的,建议企业催促货代及时退回.补办核销单,出口单位应当凭核销单以外的其他核销凭证向所在地外汇局提出核销单退税...
