@皮露18244062259
报销差旅费的会计分录怎么?报销差旅费的会计分录怎么写
******4229柳史 1.借差旅费时做借:其他应收账---某人贷:库存现金2.当报销金额与借款金额相等时做:借:管理费用/销售费用:差旅费贷:其他应收账---某人3.如果报销金额大于借款金额做借:管理费用/销售费用:差旅费贷:其他应收款 ---某人贷:库存现金4.当报销金额小于借款金额借:管理费用/销售费用:差旅费借:库存现金贷:其他应收账 ---某人5.如果没有借差旅费时借:管理费用/销售费用:材料费贷:库存现金
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报销差旅费会计分录怎么作?
******4229柳史 借:管理费用贷:其他应收款 谢谢采纳!!!###那得分三种情况的,第一回来报销时有剩余余额的:借:管理费用 库存现金 贷:其他应收款 第二余额不够的,借:管理费用 贷:其他应收款 库存现金 第三正好够借:管理费用 贷:其他应收款###借:管理费用贷:其他应收款贷:库存现金
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报销差旅费会计分录
******4229柳史 借:管理费用940 库存现金60 贷:其它应收款-张明1000
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会计报销差旅费怎么核算呢 -
******4229柳史 差旅费的核算,分录如下:1、从财务预借差费: 借:其他应收款-XXX贷:银行存款或者库存现金2、出差回来,凭发票及相关领导签字确认的报销单到财务报销差旅费: 差旅费大于预借金额时: 借:管理费用-差旅费贷:其他应收款-XXX银行存款或者库存现金差旅费小于预借金额时: 借:管理费用-差旅费库存现金贷:其他应收款-XXX具体是管理费用还是销售费用等,根据出差员工所属部门决定.
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报销差旅费的分录怎么做 -
******4229柳史 报销差旅费应bai该编制付款凭证,差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du,比如销售费用或记入管zhi理费用科目. 根据销售部门记入销售费用的会计dao分录:借:销售费用专---差旅费 贷:银行存属款 根据管理部门记入管理费用的会计分录:借:管理费用---差旅费 贷:银行存款
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差旅费报销分录怎么做 -
******4229柳史 这个是C.一贷多借 具本分录:借:现金 270 差旅费 2730 贷:其它应收款 3000 解释:既然报销2730元,又退回了270元,说明当初借的是3000元,出差花费了2730元,剩下的270当然要退回财务部门了,所以现金要记增加,而其它应收款贷方记3000元,就把他当初借款时记入借方的3000地冲完了.
@皮露18244062259
员工报销差旅费时应如何进行账务处理 -
******4229柳史 出差人员到财务部门领取差旅费报销单,如实填写报销单的有关内容,如出差事由,出发到达的时间、地点,乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等,并将有关车 票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后,经所在部门和单位有关领导审查签字后,送财务部门,财务部门有关人员应审查单据是否真实、 合法,按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等,对差旅费进行结算,编制会计凭证后交 出纳员具体办理现金收付.
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报销差旅费做会计分录是该记为哪个科目呢?谢谢 -
******4229柳史 报销差旅费,记入哪个科目要看费用的性质而定,比如是行政人员出差,则计入管理费用,如果是销售人员出差,则计入销售费用.
