@霍骅13224946984
会计分录怎么写报销差旅费?报销差旅费,补给其垫付款,结预支借款
******450融岭 1.借差旅费时做借:其他应收账---某人贷:库存现金2.当报销金额与借款金额相等时做:借:管理费用/销售费用:差旅费贷:其他应收账---某人3.如果报销金额大于借款金额做借:管理费用/销售费用:差旅费贷:其他应收款 ---某人贷:库存现金4.当报销金额小于借款金额借:管理费用/销售费用:差旅费借:库存现金贷:其他应收账 ---某人5.如果没有借差旅费时借:管理费用/销售费用:材料费贷:库存现金
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报销差旅费会计分录
******450融岭 借:管理费用940 库存现金60 贷:其它应收款-张明1000
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差旅费报销如何记账?
******450融岭 管理人员发生的费用记入管理费用,经营人员发生的记入经营费用,如未提前支取差旅费,直接:借:管理费用(经营费用) 贷:现金 如有提前支取现金,支取现金时借:其他应收款 贷:现金 报销时:借:管理费用(经营费用) 贷:其他应收款
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会计分录怎么做某车间人员出差回来报销差旅700元?某车间人员出差
******450融岭 分录如下: 1、借支: 借:其他应收款-*** 1000.00 贷:库存现金 1000.00 2、报销: 借:管理费用-差旅费 960.00 库存现金 40.00 贷:其他应收款-*** 1000.00
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报销差旅费的分录怎么做 -
******450融岭 报销差旅费应bai该编制付款凭证,差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du,比如销售费用或记入管zhi理费用科目. 根据销售部门记入销售费用的会计dao分录:借:销售费用专---差旅费 贷:银行存属款 根据管理部门记入管理费用的会计分录:借:管理费用---差旅费 贷:银行存款
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会计报销差旅费怎么核算呢 -
******450融岭 差旅费的核算,分录如下:1、从财务预借差费: 借:其他应收款-XXX贷:银行存款或者库存现金2、出差回来,凭发票及相关领导签字确认的报销单到财务报销差旅费: 差旅费大于预借金额时: 借:管理费用-差旅费贷:其他应收款-XXX银行存款或者库存现金差旅费小于预借金额时: 借:管理费用-差旅费库存现金贷:其他应收款-XXX具体是管理费用还是销售费用等,根据出差员工所属部门决定.
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差旅费报销分录怎么做 -
******450融岭 这个是C.一贷多借 具本分录:借:现金 270 差旅费 2730 贷:其它应收款 3000 解释:既然报销2730元,又退回了270元,说明当初借的是3000元,出差花费了2730元,剩下的270当然要退回财务部门了,所以现金要记增加,而其它应收款贷方记3000元,就把他当初借款时记入借方的3000地冲完了.
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老板报销差旅费怎么做账 -
******450融岭 是实报实销,差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.会计分录如下 1、预支差旅费的会计分录 借:其他应收款——XX员工 贷:库存现金/银...
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求报销差旅费的会计分录、出纳转销原借款后补付现金 -
******450融岭 报销差旅费的会计分录、出纳转销原借款后补付现金的账务处理是: 1、借支时: 借:其他应收款贷:银行存款 2、报销差旅费时: 借:管理费用-差旅费贷:现金其他应收款 3、其他应收款科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项.
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员工报销差旅费时应如何进行账务处理 -
******450融岭 出差人员到财务部门领取差旅费报销单,如实填写报销单的有关内容,如出差事由,出发到达的时间、地点,乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等,并将有关车 票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后,经所在部门和单位有关领导审查签字后,送财务部门,财务部门有关人员应审查单据是否真实、 合法,按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等,对差旅费进行结算,编制会计凭证后交 出纳员具体办理现金收付.
