@拔鸣18953459237
如何平帐的问题哪位老师请指教一下,我公司购买货物预付款10000
******4307於祁 借:营业外支出1 贷:预付账款1 或者: 借:现金1 贷:预付账款1
@拔鸣18953459237
6月份预付账款一笔货款,8月份收到货款了,如何冲销上个的库存?
******4307於祁 预付账款如果还有剩余的钱,一是就是预付账款挂着账,二是可以找对方退回
@拔鸣18953459237
货物已到,未办理入库,年底直接盘入库存,请问预付款应怎么冲回?(借:待处理财产损益,贷:预付款.是这样吗? -
******4307於祁 如果购进时先预付款,则: 购进时 借 预付账款贷 银行存款 月底未办理入库,直接盘存入库时:借 库存商品---估价入库贷 应付账款 月初时,冲回:借 库存商品---估价入库 红数贷 应付账款 红数 正式办理入库时:借 库存商品贷 预防账款
@拔鸣18953459237
因为开始没收到发票,直接把预付账款转固定资产,之后收到发票后怎么把预付账款冲销 -
******4307於祁 先把直接把预付账款转固定资产的那张凭证用红字冲回,再重出一张正确的凭证.
@拔鸣18953459237
挂在账面上的(预付账款)因没有发票一值未冲掉,有几年了,要如何作分录平 -
******4307於祁 确认坏账,按坏账进行处理,通过坏账准备,或者直接增加管理费用
@拔鸣18953459237
一笔财务费用的分录,错记为:预付账款12000 贷;银行存款12000 已做成9月份的帐,10月份应该如何冲出来 -
******4307於祁 首先冲回9月错误的凭证: 借:预付账款 -12000 贷:银行存款 -12000 然后再录入正确的凭证就好了..
@拔鸣18953459237
购进货物的时候我把一笔预付账款错写成应付账款,现在怎么冲销 -
******4307於祁 1、修改记账凭证科目,用红笔更正法将应付账款改正成“预付账款”.2、用红笔在“应付账款”的记录一行上平行画两道表示作废.3、在“预付账款”科目账页“补记”预付货款和金额.
@拔鸣18953459237
预付账款借方和应付账款借方怎么对冲分录怎么写 -
******4307於祁 预付款借方余额其实是一项应收的债权 应付账款的借方也是一项应收的债权. 将应付款转导预付款就可以了(实际操作) 借:预付账款100 借:应付账款-100 做学习题目借:预付账款100 贷:应付账款100 其实在账务效果上是一样的的,只是在反映会计交易事项方面是存在差异的.
@拔鸣18953459237
您好,我用支票买办公用品当时没开发票,做成预付账款,下个月来票做成管理费,(库存现金)了,怎样冲销 -
******4307於祁 本期做调整凭证冲平,贷:预付账款(正数) 贷:现金 (负数)
@拔鸣18953459237
预付账款如何冲销? -
******4307於祁 预付账款是在购进过程中,提前支付给供应商的款项,应根据打款通知单,以供应商为明细科目,做如下分录:借:预付账款贷:银行存款在收到供应商的货物时,计提进项税,并将预付的金额冲销,做分录如下:借:原材料借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款贷:银行存款
