金蝶KIS专业版业务管理之存货核算
你知道什么是存货吗?你知道金蝶KIS专业版金蝶KIS专业版如何管理存货核算吗?下面是我为大家带来的金蝶KIS专业版业务管理之存货核算的知识，欢迎阅读。
存货 核算——概述
1.存货核算的意义:
(1)存货核算是业务与财务的接口
(2)只有成本正确才能统计利润
2.存货核算的含义：
(1)指进销存过程的财务处理
(2)具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。
3.使用对象：财务人员、主管人员
4.核算原则：
(1)所有单据必须已经审核
(2)出库核算时，所有入库单必须有了成本
存货核算——外购入库核算
1.数据来源:已与入库单钩稽的发票
2.处理方法:工具栏核算按钮
3.企业可能出现的情况
(1)运费\装卸费等费用
(2)按会计法要求，在发票录入时分别计入
①应计成本费用
②运费税金
③不计成本费用
④可以在核算单据中查询修改
存货核算——估价入账核算
1.数据来源:已审核未钩稽的入库单(未到发票)
2.处理方法:在此可修改外购入库价格即暂估价格(审核后也可修改)
存货核算——其他入库核算
1.数据来源:其他入库单
2.处理方法:在此可修改其他入库成本
存货核算——产品入库核算
1.数据来源:产品入库单
2.处理方法:
(1)录入产品单价或金额
(2)系统支持从外部引入数据
3.关于生产成本
(1)不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本
(2)使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据
4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.
存货核算——组装核算
1.核算的准备工作：
(1)审核当期的组装单及拆卸单
(2)其他入库单由组装拆卸单自动维护
2.组装单核算过程
(1)系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算
(2)否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后，再由组装单核算功能核算得到组装件的.其他入库成本;拆卸单则不受此限制
3.拆卸单核算
(1)单价来源只能通过手工录入
(2)需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来人工分摊到各个子件入库成本中
存货核算——出库核算
1.本期所有入库核算完成后，进行出库核算
2.选择核算条件
3.注意核算报告
4.已生成凭证的当期单据不参与出库核算
存货核算——产品入库核算
1.数据来源:产品入库单
2.处理方法:录入产品单价或金额;系统支持从外部引入数据
3.关于生产成本
(1)不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本
(2)使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据
4.自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算.
存货核算——核算出错
1.核算不成功可能的原因
(1)无单价的入库单
(2)未审核的入库单
(3)无原单红字出库单
(4)产品入库核算后，又录入产品入库单
2.红字出库单系统作为入库处理(如销售退回)
(1)有原单的按原单取原单价(选单生成)
(2)无原单的需在无单价序时簿中修改或更新
存货核算——暂估到票处理
1.系统暂估处理的两种方式(系统参数)
(1)单到冲回
(2)差额调整
2.确认依据
(1)本期的发票与以前期间的入库单钩稽
(2)本期的入库单已经生成凭证，本期来的发票与入库单进行勾稽
3.系统流程
(1)单到冲回
①系统自动生成一张红字入库单，生成一张蓝字入库单
②红蓝字单据自动与发票钩稽
③本期生成的两张入库单均要生成凭证
(2)差额调整
①系统自动生成有金额无数量的入库单
②根据入库单生成凭证
存货核算——成本调整
1.为什么成本会不准?
看一组数字，假设A商品库存为0，采用加权平均计价
(1)9月企业购入A商品4件，以前单价25元/件
暂估处理：4*25=100
9月出库4件，余额 0
10月发票到了24元/件
暂估冲回 -4*25=-100
与发票钩稽的蓝字入库单 4*24=96
出现负单价是因为原出库成本不准，故需调整原出库成本
成本应该是96元，实际结转了100
2.处理方法：录入成本调整单
3.月末结存数量0，结存金额-4
4.由暂估造成了成本不准确的情况普遍存在
5.需要企业发票达到要及时
6.事实上，对于一般材料的采购，双方在购买时应该已经签定采购合同的，因此即使发票未到，价格都是已经确定的
7.在采用订单订单管理的情况下，通过单据关联生成，暂估价一般是准确的
8.最直接的方法录入成本调整单
9.如果需要理清成本的来龙去脉，需要分析业务进行成本调整
(1)如果本期此物料未发生业务，可以在下期“期初异常余额调整”(或“期初成本调整”)
(2)期初成本调整多用于财务业务数据不符时调整
(3)如果本期出库时出现负单价，通过出库异常成本处理，系统会自动生成成本调整单，调整依据是单价非负，调整结果一般是0
10.系统自动调整成本
(1)期初成本调整：人为调整期初成本
(2)期初异常余额处理
①本期期初仓存余额中存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息
②这部分数据是期初仓存余额中的异常数据
(3)出库异常成本处理
①本期出库核算(材料出库核算、产品出库核算)后存在的物料数量结存为0但金额不为0的异常余额信息
②这部分数据是核算过程中无法进行差额调整的异常数据
存货核算——财务业务桥梁(凭证模版)
1.凭证模板—财务业务一体化的桥梁
2.凭证模板制作原则
(1)有借必有贷，借贷必相等
(2)核算项目必须有相应的对应关系
3.科目来源
(1)单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目
(2)凭证模板
(3)单据上部门核算科目
4.核算项目
(1)设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系
①如果科目设置了辅助核算，在此未指定生成凭证将出错;要在凭证生成过程中自动取得该核算项目，该核算项目必须在单据上存在。
5.金额列出了单据上的金额型数据(含自定义)
6.摘要可指定生成规则
7.存货核算模块的业务单据生成凭证可以自动获取往来业务编号;但是不包含应收应付模块的生成凭证;但是普通发票不提供自定义字段的取数
8.使用往来业务管理的科目，可设置往来编号规则
9.如果同一业务类型有多种业务的凭证模板，建议分别建立不同的查询方案
10.生成凭证前，必须完成存货的出入库核算
影响与总账对账的要素
1.存在业务单据没有生成凭证
2.存在总账凭证没有过账
3.存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务
4.人为修改了生成凭证上的金额数据
存货核算亮点
1.实现了完备的总仓、分仓核算管理。
2.内置五大基本存货核算方法，加权平均、移动平均、先进先出、后进先出、分批认定，可以实现单品核算，满足企业日趋精细化的需要。
3.提供外购入库、估价入账、其他入库、自制入库的入库成本核算功能，可以实现采购费用的自动分摊。
4.综合的存货发出成本的核算功能和异常发出成本的处理功能。使核算能完全真实地反映实际存货成本。
5.灵活的库存调整功能，在完善事中控制的同时，提供事后处理的灵活手段，使数据更精准，可靠。
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金蝶kis专业版中已经启用,存货核算的时候如何更改为允许负库存核算? - ******
#延香# 金蝶K3最新的版本是可以直接在仓库中设置,以前版本,例如10.3、10.4可以在系统设置中进行修改.KIS专业版应该也是可以进行修改的,你试着找找仓库设置和系统设置
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金蝶专业版11.0存货核算在当期与总账进行对账时,借贷发生都无差额,期初没有余额,可期末有余额 - ******
#延香# 红字出库的金额,反映出来的是总账金额多了.这个应该是财务也进行相应的凭证处理.要不删除就完了.后来又把红字出库单补做还是有问题.业务财务没有一体化,所有业务发生的单据,财务必须对应相应的凭证.
#15673989362#
有谁真正用过金蝶KIS核算制造业成本的 - ******
#延香# 你好.我真正参与过实施金蝶KIS专业版 的存货核算功能(生产成本核算).算是应用过吧. 专业版的制造费用是在 费用分摊里面直接录入工,费.和其他费用的. 做完后审核再生成凭证就可以. 当然具体的操作细节和注意的地方还有很多. 另外再说一句,不同版本的软件适合不同的企业,和不同的管理程度与要求.只有不懂软件的人 才只知道 软件版本越高级好. 适合企业自身的管理需求才是最重要的 . 希望对你有些帮助 .
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金蝶KIS专业版包括什么? - ******
#延香# 金蝶KIS专业版,主要包括采购、销售、仓存、存货核算、应收应付、总账、出纳复、报表与分析、工资、固定资产等模块,面制向中小型工贸企业管理需求开发设计,旨在规范企业业务流程、提升企业管理能力,专业版为企业老板、财务主管、销售主管、采购主管、生产主管等不同管zhidao理人员提供精细管理支撑.
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金蝶专业版仓库管理及存货核算怎么使用 - ******
#延香# 你好!基本上使用是不难的,一般在系统里的帮助或者按F1都可以查看到怎么使用的步骤.但如果你需要熟悉它的核算原理,并且能查看报表出来的结果不对能查找出原因.估计就需要有他们金蝶的人专门培训才行了.个人观点,希望能让你满意,谢谢!
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金蝶kis专业版v9.2若干疑问 - ******
#延香# 1 业务模块:采购 销售 仓存 存货核算, 应收应付这个模块应该算是财务模块. 2 采购 销售里的 出入库单据和仓库管理的出入库是一样的,可以联查, 应收应付,核算模块下 有生成凭证功能,这些凭证在账务处理中可以查看,不可以删除修改. 3 2者不一样. 4 专业版是可以按照模块进行选择的,用到哪些买哪些模块. 5 存货核算是财务与业务的连接口,出入库单据核算,生成凭证都是在这个模块下进行的.仓库管理 是 查看出入库及 库存现有情况的. 说的不太详细,希望楼主多看看软件帮助.
#15673989362#
金蝶KIS专业版的功能特点是哪些? ******
#延香# 仓存管理:通过入库业务、出库业务、仓存调拨、盘点、组装拆卸单等功能,结合库存盘点、即时库存管理等功能,实现完善的企业仓存信息管理. 存货核算:实现企业存货出入库的自动核算,并能根据实际业务进行成本调整,另外能实现所有业务单据转换成财务凭证,是实现财务与业务无缝联接的重要模块. 委外管理:以委外加工单为核心,实现委外成本自动核算,并能进行委外费用的往来管理,实现小型生产型企业委外业务的管理. 应收应付:通过收款单、付款单、其他收款单、其他付款单实现应收应付管理功能,实现小型企业完整的业务流程.
#15673989362#
金蝶kis标准版如何在业务版中定义存货资料 ******
#延香# 金蝶KIS标准版没有业务模块,如果要做存货资料只有在库存商品、原材料会计科目中勾上数量金额核算,就能出具数量金额总账、明细账
