退税联出来了,那就给财务操作退税。
外贸企业出口退税系统操作步骤~
做退税流程(实务):
你首先要有套外贸企业出口退税系统,或者是生产企业出口退税系统(这个到中国出口退税网下载,或者你们财务人员去税务局培训是会发给你一张盘),以后所有关于电子申报的操作都要用到这个系统.
2.及如何做?
1)这是个很复杂的工作,只能说个大概,等一批货物出口后,收齐这票货物的进项增殖税发票,去税务局验票,这项工作一定要在出口日后30天内完成.
2)你先要在企业出口退税系统里做预申报(具体怎么做,你到时看一下书就知道了)会生成2张预申报盘(3.5寸的软盘)把盘交给你们的专管员,他会审核,直到所有信息都正确.
3)接下来就是要等发票信息了,如果是新企业等的时间会很长(我们公司第一票出口退税过了3个月,税务局电脑里才有了这票货物的发票信息)一般一个星期就会后信息.
4)等有了信息,就是在企业出口退税系统里做正审,会生成2份表格,2张申报盘
5)最后你要做的就是把核销单,报关单(出口退税联),增殖税发票,2份表格,2张申报盘交给你的专管员.
这就是整个出口退税的流程,如果你是新企业,所有的工作要在出口日后90天内完成.
希望能帮助到你:)
一,核销和退税申报所需资料:
收汇核销所需资料:
1, 核销单
2, 报关单(出口收汇专用联),前提已以电子口岸交单
3, 银行结汇水单
4, 出口收汇核销表(一式两份)
退税申报所需资料:
1, 核销单(退税专用联,已核销过)
2, 报关单(退税专用联),前提是在电子口岸下的出口退税子栏目下已交单
3, 进项发票(已认证)
4, 出口发票(有些地方不用附此单证)
以上四种资料把报关单顺序,外加封皮封底装订 另外所需三表一盘:
【此步操作,可看下面的另外一贴,外贸退税9。0系统的操作方法,操作完成后,可以打印出以后表格和导出U盘。】
1, 出口退税汇总表(一份)
2, 出口退税出口明细表(三份)
3, 出口退税进货明细表(三份)
4, 转为正式申报后生成的资料导入U盘
二,出口的大概流程
1, 申领核销单
2, 核销单网上进行口岸备案,做报关资料(箱单,发票,报关委托书,一般贸易的报关单,核销单等给货代,以便报关)
3, 拖箱,工厂装柜(在这里要特提一点,大多数的是FOB成交价,客户指定货代,一般情况允许的情况下,尽量不要用指定货代来拖柜,他们的费用高的吓死人,你可以自行拖柜)
4, 起运
5, 在中间的这一段时间内,为了退税能及进行,可以让工厂及时开票,认证,催汇,催单等操作
6, 单证退回后,先进行核销单和报关单电子口岸交单工作(也可以不等退回,先行操作,企业可自行选择)
7, 核销
8, 退税
三,出口退税的时间和单证之间的联系
一般正常的操作流程是认证发票---银行结汇(出具水单)---核销----退税
但是在现实过程中总是由于这样那样的原因,造成不能按这个步骤走,比如说:
1, 不能及时收汇
这里面有多种操作方法,大概说一下,
一个是没有及时收汇可以从别的水单进行拆借,
二个是大多数地方在没有核销的情况下,是可以在90天内先行进行退税申报,以免超期,这叫单证不全申报,等以后核销单核过之后再补上,也是可行的
2.要注意一点:核销的期限是报关出口后180天内,如果180天没有及时收汇,就算你前期进行退税申报,也是余事无补,也要视同内销征税,所以及时收汇,催汇也是比较重要的
时间关系:
1退税申报期:90天
2核销期:180天
3发票认证期:90天,但是外贸企业有个不成文的规定,是开票后30天内要进行发票认证
四,单证备案
退税申报后,在15天内要及时进行单证备案,所需单证如下:
1单证备案明细表
2提单
3托单
4场站收据
5购货合同
有些地方特别要求外加两样东西:一个是报关单复印件,出口明细表
然后外加封皮装订,放司备查
#17347634919#
外贸出口企业拿到进项发票,一般什么时候去认证,为什么 ******
#连湛# 一般在你收到报关单证,申报退税的所属期月份内认证.因为出口企业规定进项发票必须与报关单内容严格一致,包括货物名称、规格型号、计量单位等,为了避免申请红字发票通知书,出口企业的操作一般是在收到关单后通知供应商开票,或收到关单核对后再认证.
#17347634919#
外贸公司半成品出口,加工成品后拿回,报关时产生的税额怎么才可以免 - ******
#连湛# 如果你们出口的商品编码和进口的商品编码相同,就可以免税.具体办法就是,在海关办理暂时进出口货物报关.如果出口和进口的商品编码发生了变化,则进口环节税无法免除,必须缴纳之后,才能进口.
#17347634919#
外贸企业有出口收入时,为此收入而取得的进项发票,认证后,在增值税纳税申报表及附表中应该怎样填写. - ******
#连湛# 外贸企业有出口收入时,为此收入而取得的进项发票,认证后,...,主板的sata接口是通过第软盘,那家伙真是怎么看都觉得距离可以相应的减少,从而减少连续存取速度约50~60MB --------------------------------- 怎么会不让认证进项,没有的事情,出口商品开的是出口商品发票,跟内销不一样,所以你还是去认证吧,进项税是做抵扣用的,不会退还给你 -------------------------------- 讯的人就是不同,cat果然有者是完全不同的.Byte是字别的机器工作.特别是去那些笔薄那么小,外表看上去那么漂亮
#17347634919#
关于生产型出口企业也的申报 - ******
#连湛# 如果你们是生产企业的话,7月份的出口业务要在8月15前申报,如果是外贸企业的话,可以在单证收齐后申报.
#17347634919#
纯外贸出口企业没有内销业务,请问增值税申报表二怎么填写,最好有截图举例的那种,谢谢. - ******
#连湛# 纯外贸出口企业没有内销业务,本期认证的进项税额填写附表二第26/27行,第25行衔接上期申报表第27行数据,出口退税款无需在增值税申报表填报
#17347634919#
多久能收到退税?外贸公司第一次出口退税申报后,多久能收到退税? ******
#连湛# 如果你的供应商是同城的话,则退税会较快.如果非同城的话,则税所会发函到供应商所在城市的税所请求调查,时间会很久,我第一笔退税,等了一年都没有退下来.
#17347634919#
外贸企业出口退税申报疑问请教! - ******
#连湛# 1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视...
#17347634919#
出口免税申报流程是什么? - ******
#连湛# 根据《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第65号)第八条,“出口企业或其他单位出口适用免税政策的货物劳务,在向主管税务机关办理增值税、消费税免税申报时,不再报送《免税...
#17347634919#
申请完全出口的外贸公司一般纳税人需什么手?申请完全出口的外贸公司 ******
#连湛# 这个要符合一般纳税人 要求的, 再有营业执照 要完全 有进出口这项