退税联出来了，那就给财务操作退税。
外贸企业出口退税系统操作步骤~
做退税流程(实务):
你首先要有套外贸企业出口退税系统,或者是生产企业出口退税系统(这个到中国出口退税网下载,或者你们财务人员去税务局培训是会发给你一张盘),以后所有关于电子申报的操作都要用到这个系统.
2.及如何做？
1)这是个很复杂的工作,只能说个大概,等一批货物出口后,收齐这票货物的进项增殖税发票,去税务局验票,这项工作一定要在出口日后30天内完成.
2)你先要在企业出口退税系统里做预申报(具体怎么做,你到时看一下书就知道了)会生成2张预申报盘(3.5寸的软盘)把盘交给你们的专管员,他会审核,直到所有信息都正确.
3)接下来就是要等发票信息了,如果是新企业等的时间会很长(我们公司第一票出口退税过了3个月,税务局电脑里才有了这票货物的发票信息)一般一个星期就会后信息.
4)等有了信息,就是在企业出口退税系统里做正审,会生成2份表格,2张申报盘
5)最后你要做的就是把核销单,报关单(出口退税联),增殖税发票,2份表格,2张申报盘交给你的专管员.
这就是整个出口退税的流程,如果你是新企业,所有的工作要在出口日后90天内完成.
希望能帮助到你:)
一，核销和退税申报所需资料：
收汇核销所需资料：
1， 核销单
2， 报关单（出口收汇专用联），前提已以电子口岸交单
3， 银行结汇水单
4， 出口收汇核销表（一式两份）
退税申报所需资料：
1， 核销单（退税专用联，已核销过）
2， 报关单（退税专用联），前提是在电子口岸下的出口退税子栏目下已交单
3， 进项发票（已认证）
4， 出口发票（有些地方不用附此单证）
以上四种资料把报关单顺序，外加封皮封底装订 另外所需三表一盘：
【此步操作，可看下面的另外一贴，外贸退税9。0系统的操作方法，操作完成后，可以打印出以后表格和导出U盘。】
1， 出口退税汇总表（一份）
2， 出口退税出口明细表（三份）
3， 出口退税进货明细表（三份）
4， 转为正式申报后生成的资料导入U盘
二，出口的大概流程
1， 申领核销单
2， 核销单网上进行口岸备案，做报关资料（箱单，发票，报关委托书，一般贸易的报关单，核销单等给货代，以便报关）
3， 拖箱，工厂装柜（在这里要特提一点，大多数的是FOB成交价，客户指定货代，一般情况允许的情况下，尽量不要用指定货代来拖柜，他们的费用高的吓死人，你可以自行拖柜）
4， 起运
5， 在中间的这一段时间内，为了退税能及进行，可以让工厂及时开票，认证，催汇，催单等操作
6， 单证退回后，先进行核销单和报关单电子口岸交单工作（也可以不等退回，先行操作，企业可自行选择）
7， 核销
8， 退税
三，出口退税的时间和单证之间的联系
一般正常的操作流程是认证发票---银行结汇（出具水单）---核销----退税
但是在现实过程中总是由于这样那样的原因，造成不能按这个步骤走，比如说：
1， 不能及时收汇
这里面有多种操作方法，大概说一下，
一个是没有及时收汇可以从别的水单进行拆借，
二个是大多数地方在没有核销的情况下，是可以在90天内先行进行退税申报，以免超期，这叫单证不全申报，等以后核销单核过之后再补上，也是可行的
2.要注意一点：核销的期限是报关出口后180天内，如果180天没有及时收汇，就算你前期进行退税申报，也是余事无补，也要视同内销征税，所以及时收汇，催汇也是比较重要的
时间关系：
1退税申报期：90天
2核销期：180天
3发票认证期：90天，但是外贸企业有个不成文的规定，是开票后30天内要进行发票认证
四，单证备案
退税申报后，在15天内要及时进行单证备案，所需单证如下：
1单证备案明细表
2提单
3托单
4场站收据
5购货合同
有些地方特别要求外加两样东西：一个是报关单复印件，出口明细表
然后外加封皮装订，放司备查
#19189778692#
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#焦廖# 出口退税和一般企业,在做账和报税方面,只有退税申报及相关账务处理的不同,其他都一样.具体如下: 1、申报退税的账务处理: 借:应收账款-应收出口退税(进货不含税金额*16%) 贷:应交税费-应交增值税(出口退税)(进货不...
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#焦廖# 要认证,不然后续怎么退税,申报时不进行抵扣就行
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纯出口企业是应该被认定为一般纳税人吗我们是外贸公司,就做出口,申 ******
#焦廖# 如果贵企业是一个年应征增值税销售额(以下简称年应税销售额,包括一个公历年度内的全部应税销售额)超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业就不用在为此烦恼咯 ...
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纯外贸企业是否交税 ******
#焦廖# 税是肯定要交的. 国税方面是增值税,如果你们是一般纳税人就采取出口退税,只要发生了出口就要先交税然后再退税.如果你们是小规模纳税人,就采取出口免税,等收其了单据再去报,具体要问清楚你们专管员. 地税方面要找你们专管员给你们核税种.一般来说如果有交增值税那就肯定有城建税,教育附加,地方教育附加等,这些是根据增值税来交.如果你们还有进出口代理手续收入的话,还要交营业税的. 出口退税是很复杂的,涉及海关电子口岸交单,然后收汇之后再上外汇系统交单核销(这些都是有网上操作的),然后收其所有单据到税务局办理退税事宜.
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#焦廖# 一、免税申报期限 出口退税企业免税申报期限出口之日起到次年6月份增值税申报期结束之前. 二、小规模纳税人出口免税申报 (一)关于优惠备案: 自2014年6月1日起,小规模出口、外贸企业一般纳税人出口、非外贸一般纳税人出口免税货...
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#焦廖# 根据《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第65号)第八条,“出口企业或其他单位出口适用免税政策的货物劳务,在向主管税务机关办理增值税、消费税免税申报时,不再报送《免税...
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广州出口免税申报手续办理期限是多久? - ******
#焦廖# 答:根据《国家税务总局关于发布的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)的规定:“适用免税政策的出口货物劳务,出口企业和其他单位应在货物劳务免税业务发生的次月(按季度进行增值税纳税申报的为次季度),填报《免税出口货物劳务明细表》,提供正式申报电子数据,向主管税务机关办理免税申报手续.出口货物报关单(委托出口的为代理出口货物证明)等资料留存企业备查.
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外贸企业出口退税申报疑问请教! - ******
#焦廖# 1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视...
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免抵退零申报时第一步和第二步怎么做 - ******
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