然后，将应收与应付看哪个金额大。
再将应收与应付合并。
借；应付账款
贷：预付账款
借：应付账款
贷：应收账款
合并完以后，就应该只有一个科目有余额就正确了。
如果同客户协商对冲往来账户的话，还是平时入账分别入相应的科目不要合并在一起。不利于对账。定期同客户对账后，进行同款项同时对冲处理账务。
如果是购货客户全部下应付
如果是销售客户全部下应收
同一家公司有三项应收，预付，其他应付款，如何处理。~
上游客户的里面有：应收账款，预付账款，其他应付款。你可以按照款项用途，固定使用科目。
主要属于货款性质的，用账款往来科目；非货款性质的，用其他往来科目。
一个客户单位设一个科目，便于管理，还可以避免差错。
供参考。
应收A公司4000的货款，同时有A公司2500的货款，对冲会计分录：
借：应付帐款2500
贷：应收帐款2500
#18810164284#
预收 预付 存在 - ******
#邵钥# 预收账款和预付账款可以同时存在吗,你是意思是一个客户在你公司既有应收账款、又有应付账款吗?最好不要一个客户存在两个账户,那样会给你会计本人制造混乱.一个客户开始在那个账户核算就在那个账户核算,要看他的应收付属性看账户余额就行.
#18810164284#
若一家企业在我账上既有应收又有应付,怎么处理 - ******
#邵钥# 也就是说该企业即是你们的供应商,又是你们的客户!要分开核算的,应收应付明细下,都需设置该企业!如果应收和相应相抵消,是可以编制转帐凭证,如借:应付帐款---A企
#18810164284#
一公司要申请破产,该公司对同一客商既有应收又有应付债权债务,那破? ******
#邵钥# 应该是相互抵充
#18810164284#
同一个人其他应收款与其他应付款怎么对冲 - ******
#邵钥# 对冲,会计分录为: 借:其他应付款——某某公司 贷:其他应收款——某某公司 金融学上,对冲(hedge)指特意减低另一项投资的风险的投资.它是一种在减低商业风险的同时仍然能在投资中获利的手法.一般对冲是同时进行两笔行情相关...
#18810164284#
预付冲应付,应付冲应收,应付冲预付等是什么意思 - ******
#邵钥# 预付冲应付,应付冲应收,应付冲预付主要表达的意思是对于同一客户挂不同的科目,调整为同一个科目,如预付账款挂同一个客户和应付账款挂同一个客户,而且都有余额,这种情况下就需要调整为同一个科目.
#18810164284#
预付账款和应收账款互抵会计分录 - ******
#邵钥# 不同业务,应该分开核算 如果是当初科目用错,或原业务取消,对方不欲返还,有意冲账 借,应付账款 贷,预付账款
#18810164284#
对同一个人的账务有必要设 应收账款,应付账款两个科目吗? - ******
#邵钥# 是必须的 应收是应收 应付是应付 会计不是做数学.
#18810164284#
我用的是管家婆工贸版的软件,问一下,同一个客户的应收冲应付怎么操作啊,求教.谢谢 - ******
#邵钥# 在工贸里,供应商和客户是独立的,也就是说不存在一个客户即有应收又应付的情况.如何往来单位您是在供应商和客户里分别建立的,分别发生的应收和应付,这种情况需要分别录入收款单和付款单,走一个中间科目来做冲抵.如果您使用的版本有往来核算单的话,就可以通过这张单据直接核销了.(前提冲抵的是发生额,不是期初数据)
#18810164284#
预付帐款和应付帐款可不可以合在一本帐册做? - ******
#邵钥# 1、预付账款和应付账款如果涉及同一供应商是不可以合在一本账册做的,应该合并;如果核算是不同供应商的,可以合在一本明细账登记.2、三栏式明细账的账页设有借方、贷方和余额三个金额栏,不设数量栏.这种格式适用于各种日记账、总分类账以及资本、债权、债务明细账的登记.适用于那些只需要进行金额核算而不需要进行数量核算的明细核算,如＂应收账款＂、＂应付账款＂等债权债务结算科目的明细分类核算.
#18810164284#
其他应收应付会计分录 - ******
#邵钥# 其他应收款跟其他应付款是两个会计科目啊,怎么可以这样混在一起呢. 借:其他应付款 甲工长 1000(应该付给工长5000,减少1000,剩余4000) 贷:现金 这样做更是没有道理了.你后面括号下根本没用.借:其他应收款 甲工长 1000贷:现金 1000
