本月应收款，款已通过银行收到，下个月才开票，账务怎么处理？
收到款时:借:银行存款 贷:预收帐款等下次开票时:借:预收帐款 贷:主营业业收入 应交税金---应交增值税(销项)
应收款的钱已经进入银行账户，本月不开票，以后一起开，怎么做
借：银行存款贷：预收账款开票时借：预收账款贷：主营业务收入贷：应交税费
服务费发票开票金额比收款金额大，剩下的应收款怎么处理？
借坏账，收不回了
无法收回的“其他应收款”账务怎么处理？
无法收回的其他应收款，应计入营业外支出，应作分录：
借：营业外支出
贷：其他应收款
营业外支出核算企业发生的各项营业外支出。
包括：存货的盘亏，毁损，报废损失，非流动资产处置净损失，坏账损失，无法收回的长期债券投资损失，无法收回的长期股权投资损失，自然灾害等不可抗力因素造成的损失，税收滞纳金，罚金，罚款，被没收财物的损失，捐赠支出，赞助支出等。
香港账务的其他应收款是怎么处理
应收账款无法收回时，应做以下分录：借：坏帐准备 *** 贷：应收帐款 ***应收账款无法收回时，不需要通知税务机关，但每年年底应根据应收帐款的数额提取坏帐准备。提取坏帐准备时的分录为：借：管理费用 *** 贷：坏帐准备 ***
应收款差额应怎么处理
做为现金折扣处理：
借：财务费用32
贷：应收帐款32
应收款合同的账务如何处理
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税
应收款无法收回，到年底按应收账款的0.5%计提坏帐准备。
3年后确实无法收回的年底在企业所得税附表中列出。报告税务局，冲减坏帐准备金。
借：坏帐准备
贷：应收账款
交税是根据营业收入交纳的，与是否收款无关。不是预交税款而是应交税款。没理由退！
本月开,本月收，出纳收到银行转账支票退票怎么处理办法
出纳就是负责银行和现金进出的，只需要在银行存款日记账上登记各登记一次贷方(开出支票的时候)，在登记一笔借方(退款回到账上的时候)即可。
开发票15万，但收款只收到14.5万，账务怎么处理
开发票时
借:应收账款15万
贷:营业收入
应交税费~应交增值税
收款时
借:银行存款14.5万
贷:应收账款14.5万
余款挂应收账款，以后清收，清收不回作坏账或销售折扣折让。
应收款项减值核算账务处理
1.首次计提坏账准备的账务处理
借：资产减值损失
贷：坏账准备
2.发生坏账时的账务处理
借：坏账准备
贷：应收账款、其他应收款、长期应收款等
3.收回坏账的账务处理
借：应收账款、其他应收款、长期应收款等
贷：坏账准备
同时，
借：银行存款
贷：应收账款、其他应收款、长期应收款等
4.以后各期计提或冲减坏账准备的账务处理
借：资产减值损失
贷：坏账准备
借：坏账准备
贷：资产减值损失
总结：计提坏账在贷方，发生坏账在借方，冲回坏账在借方，补提坏账在贷方，收回坏账在贷方。
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#15913837641#
本月收到货款,下月开发票 -- 凭证怎么写呢??? ******
#梅乖# 借:银行存款 贷:应收账款或预收账款(一般预收货款不多的情况下,直接记在应收账款账户) 下月开发票时: 借:应收账款或预收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项)
#15913837641#
上月发生应收账款一笔为10050元,本月却收到13400元.怎么做账? - ******
#梅乖# 借;银行存款 13400 贷;应收账款 10050 预收账款 13350
#15913837641#
上月的货款,在上月已入应收账,在下月开发票当月收到货款怎么记账 , - ******
#梅乖# 上月的货款已入应收账说明已确认了收入,下月开发票只能补开到上月,就是发票上注明补开几月发票.收到货款分录 借:银行存款 贷:应收账款-某某人
#15913837641#
应收账款计入银行存款下月怎么冲回 - ******
#梅乖# 那就 借:应收账款 贷:银行存款
#15913837641#
怎么算本月利润! 举例数据如下! 本月应收账款10万,本月应付账款5万,财务费用2万,管理费 - ******
#梅乖# 往来不参与本年利润的核算,参与资产负债表的 费用=财务2+管理1=3 成本=材料领用4万 收入= 本月应收账款10万 不知你的主营业务收入,以此推测 所以利润=收入-成本-费用=10-4-3=3
#15913837641#
收到银行帐款分录 - ******
#梅乖# 如果收的不是货款,可以计入往来款“其他应收款”或者“其他应付款”,如果是借老板的私人的钱,最好直接打入老板个人账户.否则就有隐瞒收入的嫌疑. 如果是货款的话,只有计入“应收账款”或者“预收账款”,等开具发票时确认收入.
