@左枯19753401977
其他应收款月底怎么结账? -
******2268海岚 月末结账第一步:对平凭证一、先对本月所有凭证,重新审核核对,减少差错.月末结账以日常会计凭证为基础,要求日常的会计凭证数据和分录准确无误,因此建议在月末结账时重新进行核对.主要是核对以下:1、核对打印纸质凭证与电脑...
@左枯19753401977
一个本没有的数据,因转账本出错,导致其他应收款,有了借方余额,现想冲掉,但又不想影响当期损益,该如何做
******2268海岚 既己知转账出错,查出原分录,做红字冲转即面.请采纳.多谢了.
@左枯19753401977
其他应付款、其他应收款、预收账款、应收账款的余额要怎么整理?急、、、 -
******2268海岚 其他应收款和其他应付款,一般是年底做决算时,其他应收款科目贷方转其他应付款科目,其他应付款借方科目转其他应收款科目 在资产负债表中“应付账款”、“预付款项”和“应收账款”、“预收款项”这几个项目在资产负债表中应根据明细账余额填列.1、资产方应收账款项目金额=“应收账款”明细账户借方余额+“预收账款”明细账户借方余额(假定不考虑坏账准备) 2、负债方预收账款项目金额=“应收账款”明细账户贷方余额+“预收账款”明细账户贷方余 3、资产方预付账款项目金额=“预付账款”明细账户借方余额+“应付账款”明细账户借方余额 4、负债方应付账款项目金额=“应付账款”明细账户贷方余额+“预付账款”明细账户贷方余额
@左枯19753401977
其他应付款出现借方余额怎么处理 -
******2268海岚 不需要调整账,编制会计报表时将其他应付款中的借余额账户合计数加到其他应收款中填列即可 望楼主采纳 沈阳金蝶财务为您解答
@左枯19753401977
,其他应收款帐户余额在贷方怎办? -
******2268海岚 领导报销的分录应该是dr:**费用 cr:其他应收款 现金,这样就平了啊.要是你有贷方金额那就不对啦.
@左枯19753401977
其他应收款月底怎么会计处理?不结转,帐不平啊?要怎么办呢? -
******2268海岚 其他应收款月底不用处理,直接列示余额就行,帐不平与其他应付款没关系.
@左枯19753401977
其他应付的余额在借方,可以用现金平吗?我上个月做账时,其他应付款的借方有余额,用现金来平的,不知道能行吗?
******2268海岚其他应付不管是借方或贷方都不能用现金来平,只有真凭实据,如:领导或老板批准签字核销的,或通过与对方客户核对后确定此款项不存在后,才能平.
@左枯19753401977
缴社保其他应收款与发放工资的其他应收款不平,就是缴社保有借方余额.怎么处理? -
******2268海岚 两种方法,冲回来,或者先挂着,下个月交的时候少提一点
@左枯19753401977
往来款项的分录:借:其他应收款;贷:银行存款.金额比较大,如何冲平? -
******2268海岚 收到款项,做 借:银行存款(现金) 贷:其他应收款 如果是发生费用,做 借:管理费用(等费用科目) 贷:其他应收款 扩展资料:为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况,企业应当设置“其他应收科目进行核算.“其他应收...
@左枯19753401977
现金账出现贷方余额怎么处理? 其他应收款贷方余额怎么处理? -
******2268海岚 1、现金账出现贷方余额即表示现金为负数的,这种情况是否存在账务处理错误,需及时翻查原始凭证和记账凭证; 2、其他应收款贷方余额反映企业应付、暂收的结存现金.查明原因,必要时作重分类调整,转入其他应付款科目. 企业应当定期或者至少于每年年度终了,对其他应收款进行检查,预计其可能发生的坏账损失,并计提坏账准备.企业对于不能收回的其他应收款应当查明原因,追究责任.对确实无法收回的,按照企业的管理权限,经股东大会或董事会,或经理(厂长)会议或类似机构批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备.经批准作为坏账的其他应收款,借记“坏账准备”科目,贷记“其他应收款”科目.
