@卫黛17072432387
您好,主营业务的款项未收到的会计分录,...
******4929汤雅 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
@卫黛17072432387
发票已开未收到款怎么做账务处理 -
******4929汤雅 发票已开未收到款会计分录如下: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
@卫黛17072432387
会计上已开发票,未收到款怎么做分录 -
******4929汤雅 这个做账比较简单,往来账上就可以了,你挂应收账款 具体分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入或其他科目 应交税费 收到款项的时候要再做一次回冲的,冲应收账款: 借:银行存款或库存现金贷:应收账款
@卫黛17072432387
开出发票后未收到款怎样做会计分录 -
******4929汤雅 企业经常出现开出发票后未收到款的情况,特此有一个科目“应收账款”来进行核算: 借:应收账款-XX公司 贷:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-增值税-销项
@卫黛17072432387
销售产品但尚未收到货款,这个会计分录怎么做 -
******4929汤雅 你的分录不全面,完整的分录应该是:借:应收账款——**单位 贷:主营业务收入——**产品 应交税费——应缴增值税——销项税额
@卫黛17072432387
本月开出发票,但未收到款,应该怎么入账?会计分录? -
******4929汤雅 1.借:应收账款贷:主营业务收入应交税金/应交增值税/销项税额2.借:其他应收款贷:银行存款退回时,做相反分录借:银行存款贷:其他应收款
@卫黛17072432387
销售产品但尚未收到货款,这个会计分录怎么做呢?
******4929汤雅 相关会计分录如下:1、销售产品,发票开具,确认收入,货款未收到:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税2、销售产品,产品发出,结转销售成本:借:主营业务成本 贷:库存商品###借应收账款 发票开具的单位贷销项税,贷营业收入
@卫黛17072432387
向A公司销售产品一批,货款70200元尚未收到会计分录如何做?
******4929汤雅 借:应收账款 70200 贷:主营业务收入 60000 应交税费—应交增值税(销项税额)10200
@卫黛17072432387
新企业会计准则下的应收账款未收部分,应付账款未付部分怎么处理账务 -
******4929汤雅 应收款项是因为销售商品、提供劳务等而发生的应收未收款项,“应收账款”科目余额一般在借方,表示企业应收未收金额.应收账款持续未收时间较长的,需要计提相应坏账准备.应收款项确定无法收回的,应按其账面价值与实际收回金额的差额,作为营业外支出(可以参考《债务重组》、《金融工具确认和计量》等相关准则.应付款项是企业因为购进货物、接受劳务等发生的应支付给他企业的款项.“应付账款”科目余额一般在贷方,反映单位应付未付款项.若有确凿证据表明该款项无法支付,应确认为营业外收入(对应企业大股东的无法支付款项,应确认为本企业资本公积----关键在于业务实质).
@卫黛17072432387
未收应收款如何做账 -
******4929汤雅 这和你交税没有关系吧 一直挂上就好,等收回的时候再把应收账款转过来.长吹着点你的客户就行了.
