@赏柏15187376423
上个月主营业务收入大于银行存款我就贷了预收账款,这个月我该怎么冲回?拜托各位大神 -
******1420邹狭 本月先将上月贷计的预收帐款原方向用红字冲回,再做一笔正确的分录就可以了
@赏柏15187376423
预收款在U8中怎样操作 -
******1420邹狭 1、应收款管理模块录入收款单,款项类型选择预收款,审核制单2、可以用转账的预收冲应收,也可以用核销处理来冲减应收,关键看你预收的收款单制单时贷方科目用什么,还有选项里'核销是否制单'这个参数
@赏柏15187376423
上一个会计年度预收账款忘记冲转 怎么做?
******1420邹狭 看一下以前的预收账款是怎么形成的?如果是有应收和预收两边挂账的情况,就以调账的方式对冲就可以了,最好找到原始的凭证,摘要栏写明调整某年某月某某号凭证.如果确是预收账款,既没有发货或者提供服务,又不需要返还这笔账款,应该作为收入处理,还得缴纳相关的流转税.
@赏柏15187376423
有人知道预收公司货款收到转账支票在用友系统中怎么做 -
******1420邹狭 【操作步骤】选择【日常处理】菜单项下【转账处理】中的【应收冲应付】.如果需要用应收款冲抵应付款,则您须选中“应收冲应付”.选择“预收冲预付”,则可选择预收款冲抵预付款操作.如果需要红字应收单冲销红字应付单,则您可以将“负单据”复选
@赏柏15187376423
租赁公司收到的押金在合同完结时预收账款要怎么冲?租赁公司收到的押
******1420邹狭 应收账款、预收账款 若是同一客户的情况下,可以直接转销. 例如:A客户预收账款为100元,应收账款为500元. 摘要:预收转应收借:预收账款 100 贷:应收账款 100 则A客户 预收账款 平,应收账款 为400元. 应付账款、预付账款 若为同一供应商的情况下,可以亦直接转销. 例如:B供应商 预付账款 为200元,应付账款 为800元. 摘要:预付转应付借:应付账款-B供应商 200 贷:预付账款-B供应商 200 则B供应商 预付账款 平,应收账款 为600元. 但这只有在同一供应商或客户的情况下才可,非同一供应商或客户不得转销.
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预收款入账后再付款怎么做
******1420邹狭 冲预收款,收到时候 借:银行存款/库存现金贷:预收账款 付款时 借:预收账款贷:相关科目或银行存款
@赏柏15187376423
预收账款借方赤字怎么做分录冲销?预收账款借方赤字怎么做分录冲销?
******1420邹狭 预收账款本来就是负债类科目账户,余额应该在贷方.借方红字也就是表示余额在贷方.不知道什么原因要冲销?你收到客户的预收款后,预收账款明细余额在贷方很正常.如果是登记错误可以直接冲销.用红字冲销法冲销 借:银行存款或库存现金(红字数字) 贷:预收账款-客户(红字数字)
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财务处理预收与应收怎么冲? -
******1420邹狭 一、A单位预收款项处理如果确定不需再还,那么处理分录为:借:预收账款-A单位 60000贷:营业外收入60000二、BCD单位应收款项处理如果确定死账,则做坏账处理如果你企业有计提坏账准备,则分录为:借:坏账准备 20000贷:应收账款BCD 20000如果你企业招待小企业会计准则,则平时不会计提坏账,分录为:借:管理费用-坏账损失 20000贷:应收账款 BCD 20000三、预收与应收如果要对冲,则至少要有三方协议(即预收方与应收方),协议中明确写清怎样处理这种三角债关系,并要相关各方盖章确认,否则不管是按会计准则还是按税法规定,都不允许直接对冲.
@赏柏15187376423
关于预收冲应收怎么做?
******1420邹狭 因为之前预收账款有余额,直接一点应该是 借:预收账款-A公司 贷:主营业务收入 应交税费-销项税额
@赏柏15187376423
预收款不须要开发票,如何冲销 -
******1420邹狭 当你收到款时 借:银行账款贷:预收账款 当实际发生时 借:预收账款贷:主营业务收入应缴税费等 如果是其他的业务,没有票据的,那就按照相应的科目贷记就可以了
