@包宝17755011611
预收账款的余额怎么处理?如何冲销? -
******1373查索 预收账款业务的会计处理: 收到预收账款时: 借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时: 借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账...
@包宝17755011611
内帐中预收账款调平怎样做会计分录 -
******1373查索 借:预收贷:收入
@包宝17755011611
预收账款的账务处理 -
******1373查索 有申报增值税和所得税.(都没有真实业务发生)如果确属描述,那就是做过少量不开票销售账,以此申报或纳税,做表面文章. 有可能是没有实体的转手交易,由于不开票而只能把收入挂账预收账款. 这种情况不是“想确认收入,又没有成本可转结”而是不想确认收入.成本(购入的凭证)在握手中没有入账.
@包宝17755011611
怎样冲减预收账款
******1373查索 借:预收帐款贷:现金(银行存款)
@包宝17755011611
预收账款应该怎么做账? -
******1373查索 收定金时:借:银行存款(或库存现金) 贷:预收帐款 发货时:借:预收帐款 现金(余款) 贷:主营业务收入 应交税金---应交增值税(销项税额)为一般纳税人时 结转成本:借:主营业务成本 贷:库存商品
@包宝17755011611
预收账款对方不需要开票了,这笔预收怎么冲平? -
******1373查索 如果是规矩的做法,不要发票,仍然要做收入,申报纳税. 楼上说的开个现金收据,走退回是个不错的办法,要能补充个协议就最好了
@包宝17755011611
求助:急:如何做会计分录?如何把预收账款 - 其他 24040这笔金额,在余额表上调平? -
******1373查索 (1)借:银行存款 120000贷:预收账款-场地费 100000 其他应收款-租金 20000红字冲回 借:银行存款120000 贷:预收账款-场地费-100000 其他应收款-租金-20000蓝字填充 借:银行存款144040 贷:预收账款-场地费-75960 -租金-44040 其他应收款-24040 借:银行存款24040 贷:其他应收款24040请采纳为最佳答案
@包宝17755011611
预收账款和预付账款平账时以什么为原始凭证 -
******1373查索 预收账款用你开给对方的收款收据和银行进账单(或现金入库单)作为进账的原始凭证;预付账款用对方给你开具的收款收据和银行转账支票头(或现金付出单)作为原始凭证进账.
@包宝17755011611
企业会计的预收账款怎样做账 -
******1373查索 通常作为企业的一种负债入账:借:现金或银行存款 贷:预收账款 剩余没收到的钱应转做“应收账款”入账.
@包宝17755011611
如何把账做平? -
******1373查索 先不开票,下个月再开,本月纳税申报时就零申报.帐务: 借 银行存款 贷 预收账款
