36的增值税，所以公司存在少计收入的问题，应提请管理层调整报表。
借：应付账款10.5
贷：主营业务收入8
应交税费-应交增值税（销）1.36
营业外收入-债务重组收入1.14
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应收账款明细账结转后没发生额怎么再结转到下一年 - ******
#拔堂# 应收账款明细账不管有没有发生额,只要有期末余额,就都需要进行结转,按照明细账期末余额结转到下一年即可.
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预收账款与应收账款的结转是怎样的? ******
#拔堂# 一般的情况下,预收账款不多的企业可以不设此科目,而把预收的账款计入应收账款的贷方.既然你已经设了此科目,那就到结转下年的时候再做分录把余额调整到应收账款: 借 预收账款 贷 应收账款 同理,预付账款也是这样处理就可以啦
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如何结转其他应付款和应收帐款烦请教个问题:我公司是海运企业,注册 ******
#拔堂# 就财务账里来说你的应收账款这个科目核算的过程肯定有问题.应收账款这个科目核算的是应收客户的账款往来余,而你公司的核算过程分明把这个“客户”曲解成了各个...
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应收账款转入什么科目 - ******
#拔堂# 应收账款是资产类科目,不是损益类科目,期末不用结转.如果应收账款无法收回,需要转入坏账损失.执行小企业会计准则的,可以直接转销;借:资产减值损失---坏账损失贷:应收账款执行企业会计准则的,需要使用备抵法,先将应收账款...
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对不能收回来的＂应收帐款＂应做如何处理?会计分录及月末结转是怎样的? ******
#拔堂# 直接转销法(会计制度已规定不能用):借:管理费用 货:应收账款如果计提了坏账准备:借:坏账准备 货:应收账款计提坏账准备时:借:管理费用 货:坏账准备
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应收帐款科目余额怎么操作啊? - ******
#拔堂# 1.卖东西时: 确认收入 借:现金 1700 应收账款 10000 贷:主营业务收入 10000 应交税金-应交增值税(销项) 1700 结转成本 借:主营业务成本 9000 贷:库存商品 9000 2.收回货款时: 借:银行存款 10000 贷:应收账款 100003.注意:A 现金和应收帐款都是资产.根据1来说,资产增加了11700,负债和收入类(所有者权益)也增加了11700;B、根据2 ,虽说应收减少了10000,但你的现金也增加了10000.资产总值没变,只是构成发生了变化而已. C、确认收入是在销售时就确认,本人估计你的分录做错了.
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年底如何进行应收应付的结转呀.急~~ - ******
#拔堂# 你说的是结转下年吧,年底所有有余额的科目都需要结转到下年.平常每月需要结转的是损益类科目,应收应付不需要结转.
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收到货款怎么做分录,要结转收入吗? ******
#拔堂# 收到货款 :借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--销项税 月结时:借:主营业务收入 贷:本年利润
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如何结转成本收入? ******
#拔堂# 1.A公司收到B公司上月销货款10000元 借:银行存款 10000 贷:应收账款 10000 A公司本月销货15000元给C公司15000元 借:应付账款 15000 贷:银行存款 15000 A公司本月购买材料1000元,已付700元,还有300元未付 借:原材料 1000 贷:银行存款 700 贷:应付账款 300 A公司又还了D公司上月未付款500元 借:应付账款 500 贷:银行存款 500
