这个未支付的款项很有可能是固定资产的质保金，需等1年后或合同约定的期间以后才支付。如果是这种情况，你上面第2个分录就处理错误了，应当：
借：固定资产134017.09
应交税金22782.91
贷：预付账款47040
应付账款--质保金6370
银行存款103390
即然已经错了，其实也不需要调整，在预付账款科目保留贷方余额也没问题，只要在编制资产负债表时，按预付账款科目的明细余额重分类就行了。
你这笔预付账款是预付固定资产的话，那么你还有尾款6370元未付，如果你不想用预付账款显示，那么转到应付账款里
借：预付账款 6370
贷：应付账款 6370
如果这些都是真实且无遗漏，那么“预付账款”账户“贷”余额表示你反欠对方钱。
问题是这笔钱对方帐上有吗？他们还要吗？
预付账款的贷方余额为应付账款。后期应该做
借预付账款
贷银行存款
你现在还欠人家6370元啊，你想怎么处理掉
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#18897175446#
如果预付账款出现贷方余额,那么在编制资产负债表的时候,在预付账款那一栏要不要填金额? ******
#呼和# 如果预付账款出现贷方余额,那么在编制资产负债表的时候,将预付账款的贷方余额填在应付账款的贷方,预付那一栏不填
#18897175446#
金蝶K3 应付系统预付账款出现贷方余额 - ******
#呼和# 直接做一张转账凭证. 借:预付账款贷:应付账款
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会计期间 如果预付款期末余额在 贷方在会计报表 填资产负债表是如何处理 ******
#呼和# 预付款的余额在贷方,实际就变成了应收款.但资产负载表是根据总账科目余额添置的.
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关于预付账款的分录的问题 - ******
#呼和# 预付账款与应付账款性质相同,都是属于赊购业务产生的. 企业在有关“预付账款”业务不多时,可以不设“预付账款”项目,由“应付账款”项目代替. 既然如此,为什么还会有预付账款的贷方余额呢? 下面我为您举一个例子: A企业(我...
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帐务处理预付帐款科目贷方余额属于对方多开票数且无法更改,该如何处 ******
#呼和# 这种情况属于发票金额写错,可以写一份对方多开票数的说明,领导批示后入帐,将多开票金额做一张红字凭证,将预付帐款科目贷方余额进行冲销. 借:原材料等相关科目(红字) 贷:预付账款(红字) 或 借:预付账款 贷:原材料等相关科目
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关于预付账款的会计处理 - ******
#呼和# 实际的业务操作当中,我们一般都会选用第二种分录,因为一笔会计业务反映在一张会计凭证上是最科学最方便的,而且在补货款的时候,已经不能认定为预付帐款的性质了,如果要分开做,那么第一种分录应该是 贷 预付帐款 40000 贷 应付帐款 18500 然后再 借 应付帐款 18500 贷 银行存款 18500 这样做,实际上第一步也是多借多贷的分录.在实际业务当中,多借多贷不是被禁止的,只是在学习阶段,为防止学生盲目的图方便,容易造成理解上的偏差,所以才限定不能多借多贷.真正操作熟练的会计,使用这类分录其实很有效率,而且不容易出错.
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预付帐款贷方余额不给对方了,帐怎么处理 - ******
#呼和# 预付账款贷方余额就是应付账款,转销无法支付的应付账款计入营业外收入.借:预付账款 贷:营业外收入
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如何处理我公司去年的预付帐款的余额是汇总是252万,余额在贷方. ******
#呼和# 去年的预付帐款汇总是贷方余额252万,这个就是账面的实际数字,不能动了 老板说去年只算做240万,余下算今年的预付帐款,只是一种内部计算,和已经报出的数字是两回事,你账上不需要做的 不过今年要对这252万的预付账款清理,如果老是挂账,税务会要求转收入纳税的
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预付账款借方余额如何冲平 - ******
#呼和# 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录: 借:预付账款 贷:应付账款 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账月末根据其余额...
